其他人不接，郭老师，付的房租，25.9-明年8月房租，还有押金一个月，这是付款的，后面才收到进项发票，我要怎么做账

郭老师好，收到进项发票怎么做

老师，你这个日期写的有点看不懂，可哪一笔是去年，哪一笔是当年

如果是跨年了，借预付账款，贷未分配利润是做什么

从9月份开始，借预付账款贷银行存款 按月分摊，9月借管理费用贷预付账款 10月借管理费用贷预付账款 11月借管理费用贷预付账款 12月借管理费用贷预付账款 1月借管理费用贷预付账款 2月借管理费用贷预付账款 3月借管理费用贷预付账款 4月借管理费用贷预付账款 5月借管理费用贷预付账款 6月借管理费用贷预付账款 7月借管理费用贷预付账款 8月借管理费用贷预付账款 8月收到发票， 借预付账款， 贷利润分配，未分配利润。2025年9~12月份 管理费用，2026年1~8月份， 借管理费用1~8月份 利润分配，未分配利润。去年9~12月份 应交税费，应交增值税进项 贷预付账款。

老师，做了预付账款，贷银行存款，后面摊销了，借管理费用，贷预付账款 到8月份收到发票，借预付账款，贷利润分配，未分配利润，这个是干嘛

 这个是红虫，你之前九月到十二月份暂估的费用

那冲掉后面怎么做呢

借管理费用1~8月份 利润分配，未分配利润。去年9~12月份 应交税费，应交增值税进项 贷预付账款。

老师，做了预付账款，贷银行存款，后面摊销了，借管理费用，贷预付账款 到8月份收到发票，借预付账款，贷利润分配，未分配利润，这个是干嘛 这个是红冲，老师，这个是真实的业务不是暂估 红冲后做，借管理费用贷未分配利润，这两个科目不都是损益科目吗，做这个是什么意思 还有再一笔，借应交税费，贷预付账款，这个是做什么，预付账款挂的账是什么意思

没有发票，你发票到了，是不是需要红冲？ 暂估本来就是实际的业务，只不过是发票没有到后期才到了发票。这个暂估不是虚增才做的

你好一个月的租金假设是100 从9月份开始，借预付账款贷银行存款1300➕增值税税额 按月分摊，9月借管理费用贷预付账款100 10月借管理费用贷预付账款100 11月借管理费用贷预付账款100 12月借管理费用贷预付账款100 1月借管理费用贷预付账款100 2月借管理费用贷预付账款100 3月借管理费用贷预付账款100 4月借管理费用贷预付账款100 5月借管理费用贷预付账款100 6月借管理费用贷预付账款100 7月借管理费用贷预付账款100 8月借管理费用贷预付账款100 8月收到发票， 借预付账款，1200 贷利润分配，未分配利润。400 25年9~12月份 管理费用，2026年1~8月份，800 借管理费用1~8月份 800 利润分配，未分配利润。去年9~12月份 400 应交税费，应交增值税进项 贷预付账款 1200➕税额 这个时候预付账款在借方有100，因为你支付了一个押金。

红冲做，借预付账款，贷未分配利润， 按正常的为什么做，借管理费用，贷未分配利润，这两个都是损益科目，为啥这样做 还有借应交税费，贷预付账款这是什么意思

一个是跨年的，一个是当年的，你看日期呢。

我没有做借管理费用贷利润分配，你从哪里看到我做的？你收到了发票，你不得做进项税额。进项税额充预付，你之前预付红冲在借方，现在不得贷贷方。我问你个问题吧。你红冲库存商品的时候，你会冲吗？跨年的你给我写一个。

看乱了(⊙o⊙)哇 红冲完，怎么做，做几笔，麻烦写下

借管理费用1~8月份 800 利润分配，未分配利润。去年9~12月份 400 应交税费，应交增值税进项 贷预付账款 1200➕税额 就一笔

哦哦，谢谢老师