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现在登记一般纳税人还需要辅导期?如果有这个辅导期,11月如果开票的话,11月的进项还不能用,11月开了多少票就要交多钱的税?但是11月必须勾选认证?如果11月没开票,11月的进项也必须勾选认证,等12月开票了,用11月票认证,如果11月没有勾选,12月开票了也不能用于勾选认证?

2025-11-13 14:48
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-11-13 14:50

不需要打,看你税务局通知 是 你十二月份还需要开发票的情况下,那你所属期十一月份认证所属期十二月份才能抵扣 反正是当月的当月认证,不允许使用次月税务局比对才能抵扣

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快账用户8654 追问 2025-11-13 15:01

辅导期期间,当月的进项不是不能抵扣,得次月抵扣

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快账用户8654 追问 2025-11-13 15:02

11月份就算没开票也的勾选认证,要不没法用?

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齐红老师 解答 2025-11-13 15:03

是的 12月份如果有销售额的情况下: 你11月份就得勾选,然后就得申报,你税务局同意了之后。 十二月份你有销售额不就可以抵扣了吗?

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 你好1;   可以的; 你注意看你发票日期; 比如12月报11月增值税;  你就可以抵扣11月 增值税的 
2022-12-06
你好,那你们就不能再认证抵扣了,所以你们可以先认证了,再让对方开红字发票
2023-12-01
只做了增值税抵扣勾选,没在成品油专用模块做消费税用途勾选,导致库存未入库。 其他可能:企业无成品油经销 / 生产资质、发票商品编码错误、系统数据未同步。 解决:在电子税务局成品油模块补做用途勾选,无权限找税局开通,信息错则重开发票
2026-01-21
你好;   可以使用 ; 取消了360天 限制了  
2022-12-02
您好,6月那13.8元进项税本来没勾选认证却误填进申报表进了“应交税费-应交增值税(进项税额)”,其实应该先放“应交税费-待认证进项税额”,等到11月勾选认证通过了再从“待认证进项税额”转进“应交税费-应交增值税(进项税额)”去抵扣,这样做账务上只是把13.8元从“进项税额”科目调整到“待认证进项税额”科目,11月再转回来,借贷相等比如借:应交税费-待认证进项税额 13.8 贷:应交税费-应交增值税(进项税额)13.8,认证后再借:应交税费-应交增值税(进项税额)13.8 贷:应交税费-待认证进项税额 13.8,整个过程不涉及利润表,资产负债表里只是应交税费下明细科目变动、总额不变,所以这样做合理且不影响资产负债表和利润表。
2025-11-23
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