你好，我想问一下，嗯，我们10月份给员工交了社保了，但是嗯像养老、医疗和失业分别补交了一到九月的这个保险金额，我该这个补交的这个怎么记账呢？

老师你好，我想问一下，呃是不是他那个一到九月，嗯让我们补交的那个，比如说养老吧，嗯，也得分出单位和个人来，对吧？

是的，都要区分出单位和个人来

好的，就先说这个补交的这一部分吧，补交的这一部分，我发分分出单位和个人来，汇总一下单位和个人，然后。嗯，我是10月份补交的一到九月份的，那么我10月份当月做补提，然后在当月做补交可以吗？

就是说我10月份不是在公司账户上扣的这个一到九月补交的嘛，那么我这个账也是记在10月份，然后10月份我记账的时候先做一个补提一到九月份的，然后再做一个补交

你现在先补计提公司部分，个人部分从还没发的工资里边扣回就行

好的，我可以就是把那个一到九月补提的和10月当月应该计提的合并到一起吗？

还是说分开列分录呢？

建议还是分开补计提

好的老师，我问一下那个一到九月补交的那个工伤保险是不是都归到单位里，他这个不分单位个人

是的，那个只有公司部分的

好的老师，我想问一下，如果说缴纳的话，我借应付职工薪酬社保，借其他应收款个人社保贷银行存款，这样做行吗？

补交社保前边的分录已经列出了哈

嗯，我知道老师，就是以前我问过一个老师，他告诉我的分录，就是缴纳的就是借应付职工薪酬，借其他应收款，个人社保，贷银行存款，我一直都是这么做的

问一下那个其他应付改成其他应收行吗？

可以的，那个是通用的

好的老师，就是我补提的那儿有一个其他应收款，个人社保，然后10月份正规计提的的话，嗯他还有一个其他应收款个人社保，那么我这两个其他应收款个人社保，我都在。嗯10月份当月计提的这个嗯应发员工工资那儿给他扣除了就行了吧

是的，就是那样处理就行

就是计提10月工资，嗯，借管理费用贷应付职工薪酬，然后借应付职工薪酬贷其他应收款，贷银行存款

是的，就是那样做就行

老师您好，我想问下

有个库存商品我一直挂着没结转

能单独结转成主营业务成本吗？

这个库存商品是我们对公账户付的钱，当时也开发票了。

是正规的库存商品

我想一直挂到什么时候啊