比如我11月报税进项抵扣了20000留底税额50块钱，我10月份该怎么做分录

11月借应交税费应交增值税销项300，应交税费应交增值税转出未交增值税100，贷应交税非应交增值税进项400， 12 月借应交税费应交增值税销项200，贷应交税费应交增值税转出未交增值税200。借应交税费应交增值税转出未交增值税100，贷应交税费未交增值税100。

2024-12-06

借：营业外支出-滞纳金贷：应交税费-未交增值税

2024-12-11

具体的会计分录如下： 1.认证进项税额时：借：应交税金-应交增值税（进项税额）贷：银行存款 2.计算出当月应交的销项税额后：借：银行存款/应付账款等相关科目贷：应交税金-应交增值税（销项税额） 3.如果销项税额小于进项税额，则将两者的差额做留抵处理：借：应交税金-应交增值税（转出未交增值税）贷：应交税金-应交增值税（进项税额转出） 4.在申报表中填写留抵税额，并在以后期间继续抵扣。

2024-01-08

您好，进大于销，是不用做账务处理的

2025-04-30

认证抵扣和你进项不一致的吗？

2021-08-11