老师一般纳税人抵扣勾选留底这块我不太清楚比如销项300.元，进项税额400 11月份留底100元，十二月份销项税额200元，上个月留底100用上，这个月进项100元这两个月的分录麻烦您给我说一下好吗？

11月借应交税费应交增值税销项300，应交税费应交增值税转出未交增值税100，贷应交税非应交增值税进项400， 12 月借应交税费应交增值税销项200，贷应交税费应交增值税转出未交增值税200。借应交税费应交增值税转出未交增值税100，贷应交税费未交增值税100。

2024-12-06

月末先计算应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出) -上月留抵如果应交增值税小于0，就不做任何分录，大于0就是以下分录借：应交税费-增值税-转出未交增值税贷：应交税费-未交增值税

2023-06-01

同学，你好增值税结转分录 1、结转进项税额：借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）；贷：应交税费—应交增值税（进项税额）。 2、结转销项税额：借：应交税费—应交增值税（销项税额）；贷：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）。 3、结转应缴纳增值税（即进、销差额）：借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）；贷：应交税费—未交增值税。销项税额比进项税额多0.8元不用交税这个要写分录吗要写，计入营业外收入

2024-04-18

你好，留底1000在哪个科目里面的。

2022-09-02

月末应交增值税3.88元：借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 3.88 贷：应交税费-未交增值税 3.88 计提城市维护建设税0.13元和教育费附加0.1元：借：税金及附加 0.23 贷：应交税费-应交城市维护建设税 0.13 贷：应交税费-应交教育费附加 0.10

2024-10-19