月末先计算 应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出) -上月留抵 如果应交增值税小于0,就不做任何分录,大于0就是以下分录 借:应交税费-增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税
老师好,我们今年有进项税,但是一直没有做加计抵减的会计分录,现在想要补提分录,如果我们年初有进项留抵税额500元,现在每个月销项税额是100元,进项税是50元,加计抵减补提后是5元,相当于没有缴纳税款,请问分录要怎么做?
老师,我们公司是一般纳税人,上月有进项税留底1000元未抵扣,本月有销项税300元,这个月的关于税的结转分录怎么做呢?
上个月做的是分录,借:销项100贷:进项100,留抵20的进项,这个月要缴纳税费,这个月销项100,进项60,还有留抵20分录怎么样做呢
一般纳税人,本月销项税额30万元,进项税额50万元,说明期末不需要缴纳增值税,而且留底税额20万元,但是期末分录怎么做呢
请问我们是一般纳税人,比如说上个月留抵100元,这个月进项税额20元,销项税额50元,分录要怎么做呢?按照留抵的分录做吗,具体怎么做呢
请问购买的excel从哪里学习呢?
小企业会计准则和企业会计准则有什么区别,公司是小企业会计准则,我在快账上建成了会计准则了,现在应该怎么办
老师8月份工资发了,没报个税怎么处理
有总结好的科目借贷的方向
卖厨房燃油的主营业务收入二级科目设置
老师,我公司是一般纳税人,下面这张3%的进项的专票可以抵扣吗?
请问找供应商制作了一批不锈钢床,供应商包工包料,该项业务应该怎么开票?
你好,老师,想问下我9月份首次报关单,但出口销售发票没开!进项也没有,怎么处理,我可以成本暂估,到时补进项票不,收入需要做未开票收入,10月开销售发票充未开票收入,还是到时直接10月确定收入,会不会影响首次出口退税,
小规模纳税人开票都是1%,营业外收入这部分,该如何填写,如何进行账务处理,
您好,我进了公司三个月,公司给交了三个月的社保,是今年的789月份,现在入职新公司,新公司说社保显示异常欠费,可前公司已经交了呀!是不是789月份要补交基数
然后下月初在做 借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款。吗?
是的,这是那样做的
可是我有留抵,纳税申报表上并没有让交税,怎么贷银行存款呢
你有留底就不需要做任何凭证