老师，总分公司未分配利润如何抵消分录怎么做？分公司不做业务只帮总公司缴纳部分社保和公积金，分公司其他应付款挂的太多了导致未分配利润负了250多万元。

总公司合并申报企业所得税和财务报表，每个月总公司给分公司汇款交社保公积金和个税。3年汇了几百万了。我是不是做错了，分公司不应该单独做帐银行直接在银行存款下面设一个分公司账户核算就行了。

现在合并报表发现分公司未分配利润金额太大了和总公司报表相加后导致总公司资不抵债了。总分公司的未分配利润如何合并？

你的账务处理没有错误，但是你这个做法有问题 ，明明不是分公司的职工，你们还在分公司给他交社保公积金 他没有收入，还一直申报的这些，而且没有工资 出合并报表抵扣就行，但是自己的报表里面一直都会有余额 其他应收款和其他应付款抵扣 然后所有的营业收入营业成本期间费用合并

我们公司做项目开发，项目全国都有。我们总公司在南京，会在当地找员工比如杭州有项目就在杭州找员工，他们不愿意在南京交社保公积金，所以就在杭州开分公司给员工交社保公积金和报个税。但是工资在总公司发。不知道这样合不合理。

可以 但是在哪个企业交社保在哪个企业发工资 然后分公司施工  确认收入，然后结转成本

往来和费用可以在报表直接抵消，但是未分配利润怎么办？

未分配利润也抵消 假设总公司是-200，总公司是200 那就是0

我们项目合同都是跟总公司签的，资质都在总公司。分公司做不了收入。现在就是这个未分配利润不知道怎么处理

现在抵了之后所有者权益变成-75万元了，这样总公司报表好难看。其实是分公司往来造成的。为什么会这样，我在想是不是我哪里操作错了。