老师问一下23年已经抵扣的进项现在税务局通知说可能对方商品代码开错了开成生活服务了让我进项税额转出，这个怎么操作啊？怎么去电子税务局去转出？

那像这种对方商品代码开错我们成本还是可以用的吧？

我是2023年1月抵扣的那是不是要去2023年1月去操作啊，附表二中去转出？

同学你好 这个可以的 2.是的

成本可以用的是吧，老师那转出后这个分录怎么写啊

借成本贷进项转出 这样的

2023年的了，不是应该用利润分配-未分配利润这个吗

你们是什么企业会计准则

小企业会计准则

那就 借利润分配未分配利润 贷进项转出

那老师这个对方商品代码开错，我们除了进项税额转出，成本不影响入账吧，可以用的吧？

同学你好 这个可以的

老师，我是2023年1月申报的那这个要更正申报1月的增值税，这个更正后其他月份的需要去更正吗（我指的是1月更正后会不会对后面月份有影响比如有什么连贯性）？有点搞不明白了

税局让你去更正23年一月的吗

他说让我把进项税额转出，然后补税，那这个是不是要去更正2023年1月的增值税报表？

是的，就是更正这个月的

那这个更正后2023年其他月份需不需要更正，有没有什么数据是有连贯性的？

更正2023年1月增值税申报表并做进项转出补税后，还需更正这几类表 1. 附加税费申报表：城建税、教育费附加等附加税费以增值税为计税基础，增值税更正补税后，需同步更正2023年1月的《增值税及附加税费申报表》，系统一般会联动计算需补缴的附加税费，无需单独填独立报表。 2. 对应属期企业所得税报表：进项转出会增加成本或费用，影响企业所得税应纳税所得额。若2023年1月属期的企业所得税季报已申报，要更正该季度预缴申报表；若涉及2023年度汇算清缴，还需调整年度汇算表及《纳税调整项目明细表》等相关附表。 3. 年度财务报表：进项转出的账务处理会改动利润表的成本、费用项和资产负债表的应交税费等项目，需同步更正2023年度的资产负债表、利润表等财务报表，保证财报数据和税务申报数据一致。 4. 后续关联增值税申报表：若2023年1月更正后，留抵税额等关键数据发生变化，且影响了之后月份的增值税申报数据，需逐月核对并更正后续月份的增值税申报表，确保各期数据连贯准确。

我这个成本是可以用的呀，只要进项税额转出就行，其他的表也要改吗？不影响成本的