！老师，我这个月收到了一张进项票，但是由于这个商品是零退税率，而且特殊编码为2，可享受出口免税，但是进项税额要转出，我账务上做进项税额转出，那这张发票在电子税务局上我要怎么操作，也需要去勾选认证吗，在增值税申报表上怎么体现的呢
您好，电子税务局不勾选抵扣：在发票平台勾选发票，但不选择抵扣。转出进项税额：在电子税务局操作进项税额转出。 增值税申报表附表二：在第28行填进项税额转出金额。附表一：出口免税销售额填在第18栏。主表：免税销售额自动带入第8栏。
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外贸公司上月一票出口退税，按原来的惯例退税率都是13%，但有张报关单，期中一项退税率为0，本月申报才发现，进项已在上月月底出口勾选，现在要转内销，勾选已回退，重新在本月内销勾选进项，但是有个问题，成本怎么结转？产品的成本都是按开的销售发票结转，可是这票转内销，实际是没有开销售票，账务怎么处理？增值税如何申报？
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老师，本月已认证专票，发现错误，我方出具红字信息，对方红冲重开，报税的时候，税务直接没有已经认证的这张发票，账务上怎么处理，是直接转出吗，可是报税时税务没有这笔进项税额，而且税务局上还显示了进项转出额，这个怎么解决，如果在账上转出，可是我都没有做进项，下月认证的话，相当于冲平了，没有抵扣进项
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老师 我想问一下我们之前有一笔进项税额 在报税的时候填成进项税额转出了，而且这个不是一张发票上的 这个账需要怎么做账务处理呢
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老师您好，我在2022年4月收到一张材料票，在2022年6月的时候认证了，但是今年2月查出来这张票有问题，我这个月申报2月份的增值税的时候做了进项税额的转出，现在我账上应该怎么做呢
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老师，请问，我在上个月报增值税的时候，账面做了两笔进项税额转出（入账福利费，发票开的是专票），申报增值税的时候也填了进项税额转出，但是我上个月在勾选认证发票的时候，忘记勾选那两张发票了。请问，我可以在这次勾选认证发票的时候勾选那两张发票吗？
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意思就是我这张发票就做不抵扣勾选，然后申报增值税的时候，这个数据就会自动带到附表二第28行吗，不是说不抵扣勾选的数据不会在申报表里面体现吗，还是说现在税务系统更改了
您好，不是，不勾选的需要手动填入的
不太明白
您好，只有勾选过的发票，才会自动带入，这样能理解么
那这张发票为啥不直接做不抵扣勾选呢
老师，还有一个问题就是，现在不是发票勾选了以后我们申报的时候就会自动跳出来，然后本期就直接申报了吗，为什么附表二里面还会有一个前期认证相符且本期申报抵扣的
您好，不能直接做不抵扣勾选，因为这样会导致发票信息无法进入增值税抵扣流程，进而无法在申报表中体现进项税额转出的内容。
老师，还有一个问题就是，现在不是发票勾选了以后我们申报的时候就会自动跳出来，然后本期就直接申报了吗，为什么附表二里面还会有一个前期认证相符且本期申报抵扣的
您好，这是用来记录那些之前已经勾选认证，但在本期才实际申报抵扣的发票情况。它和咱的当前情况没有直接关系，因为咱的发票是当期勾选，并且需要转出，而不是延迟到本期才抵扣。