！老师，我这个月收到了一张进项票，但是由于这个商品是零退税率，而且特殊编码为2，可享受出口免税，但是进项税额要转出，我账务上做进项税额转出，那这张发票在电子税务局上我要怎么操作，也需要去勾选认证吗，在增值税申报表上怎么体现的呢
您好，电子税务局不勾选抵扣：在发票平台勾选发票，但不选择抵扣。转出进项税额：在电子税务局操作进项税额转出。 增值税申报表附表二：在第28行填进项税额转出金额。附表一：出口免税销售额填在第18栏。主表：免税销售额自动带入第8栏。
-
Q
老师，当月我做账有进项税额转出，但是，我没有认证勾选，报税时也没有填写，（进项较多，有留抵，增值税为0 就没有结转增值税）。请问：1）因为公司的进项很多，估计近2个月都不用交税，这种情况下有进项转出去需要结转增值税吗？2）上月没认证勾选，我这个月可以一起认证勾选 报税时一起填写申报吗，账务需要修改吗？
-
Q
老师，本月已认证专票，发现错误，我方出具红字信息，对方红冲重开，报税的时候，税务直接没有已经认证的这张发票，账务上怎么处理，是直接转出吗，可是报税时税务没有这笔进项税额，而且税务局上还显示了进项转出额，这个怎么解决，如果在账上转出，可是我都没有做进项，下月认证的话，相当于冲平了，没有抵扣进项
-
Q
老师 我想问一下我们之前有一笔进项税额 在报税的时候填成进项税额转出了，而且这个不是一张发票上的 这个账需要怎么做账务处理呢
-
Q
老师，请问，我在上个月报增值税的时候，账面做了两笔进项税额转出（入账福利费，发票开的是专票），申报增值税的时候也填了进项税额转出，但是我上个月在勾选认证发票的时候，忘记勾选那两张发票了。请问，我可以在这次勾选认证发票的时候勾选那两张发票吗？
-
Q
老师，你好，请问3月勾选认证退税发票，4月把在电子税务局退税那做了进项发票回退，请问这个发票在4月申报表是要做进项税额转出还是怎么样？ 对方是2月开的发票，我3月勾选退税，4月我发现发票开错了，然后回退供应商，供应商是在4月开红字信息表冲红发票，然后我现在看了3月勾选退税只有2份，但是4月申报表显示期初勾选认证未退税有8份，我需要怎么申报4月增值税申报表
热门问答 更多>
-
董孝彬老师，请问什么是电商代运营？电商代运营好满足什么条件？电商代运营的账要怎么做呢？
-
老师年未先进个人还有部门个人优秀奖劢这些算工资总额里吗应该怎么做账
-
老板准备开一个新的公司，全部走公账，要注意哪些问题
-
商贸公司购入一套商品房，准备用于出租，那该资产是可以入固定资产吗，每年折旧。然后等过几年再出售，到时出售金额是以市场价出售还是折旧后金额出售？
-
分录：借：库存物资9000 贷：银行存款9000 借：固定资产1800 贷：库存物资1800 还是：借：固定资产9000贷：银行存款9000
-
老师你好，我们单位购入了五台打印机，购入时入库了5台打印机，但是只出库了一台打印机，我现在要做账，这5台打印机都入固定资产，还是只入一台打印机，剩下4台打印机，等什么时候出库了，什么时候再做账。
-
刘艳红老师请把你写的发给我一下
-
什么行为会认定为虚开专票？
-
老师，请问一下，子公司A委托子公司B（税务筹划成立的软件企业）开发2套嵌入式软件，子公司B可以在子公司A销售给最终客户的时候，每次都开相应的软件套数给B吗？嵌入式软件可以像纯软件一样单独开票，并且每次都申请退税吗？
-
你好，一个销售企业，购进原材料让别的工厂加工、一年都没交过增值税。只交企业所得税。真实情况是：是因为没有人员成本，两个厂子合成一个。老板的另外一个厂子，有人员、房租、水电，这个企业光销售。增值税因为购进的材料很多。
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
意思就是我这张发票就做不抵扣勾选，然后申报增值税的时候，这个数据就会自动带到附表二第28行吗，不是说不抵扣勾选的数据不会在申报表里面体现吗，还是说现在税务系统更改了
您好，不是，不勾选的需要手动填入的
不太明白
您好，只有勾选过的发票，才会自动带入，这样能理解么
那这张发票为啥不直接做不抵扣勾选呢
老师，还有一个问题就是，现在不是发票勾选了以后我们申报的时候就会自动跳出来，然后本期就直接申报了吗，为什么附表二里面还会有一个前期认证相符且本期申报抵扣的
您好，不能直接做不抵扣勾选，因为这样会导致发票信息无法进入增值税抵扣流程，进而无法在申报表中体现进项税额转出的内容。
老师，还有一个问题就是，现在不是发票勾选了以后我们申报的时候就会自动跳出来，然后本期就直接申报了吗，为什么附表二里面还会有一个前期认证相符且本期申报抵扣的
您好，这是用来记录那些之前已经勾选认证，但在本期才实际申报抵扣的发票情况。它和咱的当前情况没有直接关系，因为咱的发票是当期勾选，并且需要转出，而不是延迟到本期才抵扣。