甲方税务找到我们说我们以前纸质发票编码大类开错了，以前开成其他居民日常服务现在要求我们把2022年和2023年的，改成其他生活服务他们才能抵扣进项，现在我们准备红冲去年的票，然后他们那边做22年和23年的进项转出，我们新开具的发票在抵扣进项，请问他们进项转出可以直接在电子税务局转出吗？就是报表内。然后账务处理怎么做呢？感谢老师

请问甲方公司账务处理外，需要更改之前的报表吗？还是直接在电子税务局做进项转出后，收到我的发票后再做进项抵扣，如果当月转出，当月抵扣可以吗？

甲方也是2022年和2023年，他们转出可以在24年进项转出吗？

同学你好转出了怎么抵扣

不是，老师，她22年和23年，已经抵扣，我24年给她把22年和23年的票，全部红冲了，重新更正正确的。

同学你好 那你就红冲了再开蓝字发票 这个红字和蓝字冲抵了

那边会计不会做，她让我给他写个步骤和账务处理。电子税务局他们是直接去电子税务局做进项转出吗？还是需要更改22年和23年的报表？

账务处理，他们那边直接按照你第一步发的步骤做账务处理吗？

同学你好 对的 是这样的 直接转出

你好，老师，电子税务局需要做哪些步骤吗？

同学你好 附表二里转出

好的，谢谢老师，他们不需要按照以前年度那样做账务处理吗？调整未分配利润

要的 是什么会计准则呢

小会计准则，应该是

老师，我们这边一增一减，不用去改之前的报表吧，太多了，一年有100多万，全部都是辅码赋错了，居民服务去了，甲方也抵扣了

同学你好 正常来做就行

好的，谢谢老师