老师，我们是一家小规模，税局打电话来说我们公司24年增值税跟企业所得税比对有出入，原因是这样，24年第一第二季度红冲了2023年的发票，形成了负数，我的上一任会计按0申报的增值税，第三季度开具了7万的发票，第三季度按7万申报了增值税，第四季度没有开票，0申报增值税，现在出现了增值税跟企业所得税比对出现了3万的差异，要怎么更正呢，增值税申报表可以填列负数吗
您好，更正的话可以登录电子税务局对第一季度和第二季度的增值税申报表进行更正申报，把当时红冲产生的负数销售额（比如负X）按规定填入“应征增值税不含税销售额”那一栏（可直接填负数，比如填“-X”），如实反映实际销售额（比如第一、二季度实际应为“-X”，第三季度为7万，第四季度为0，全年累计应为“-X%2B7%2B0”），这样增值税申报收入就和企业所得税收入对得上，增值税申报表里是可以填负数的，只要是有红冲、退货等正当理由且能提供相应凭证就可以正常申报负数销售额。
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老师你好，我想问下我们公司以前是小规模纳税人是有收入，第三季度升一般纳税人，第三季度没有收入，增值税全年度怎么全部归0了，那我现在的企业所得税和财务报表，是接着前面的数据报，还重新安第三季度的数据申报。
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请问老师:我们是小规模纳税人，在第三季度收到租金收入24万元，还没有到征收点就不用上缴增值税，但在第三季度抄报数字申报表显示31万元要交增值税，后排查发现发票多开了一家71000元，找到税务说在第四季度红冲发票，这个月就按抄报的数字来交税，因我公司原因从10份以后我们不开增值税发票，我想问下个月第三季度钱可以申请退款嘛。
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老师你好，小规模纳税人在2022年第四季度时开具免税发票，1月份开具增值税负数免税发票，1月份又开具增值税专用发票3%的，负数免税发票和3%专用发票价税合计金额是一样的，这个月去税务局柜台更正申报了2022年第四季度的增值税申报，本季度申报增值税是按照实际来填写的，请问一下那2022年的企业所得税需不需要也更正一下啊？
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老师，请问我有笔收入40万在2023年申报了，但是票是在2024年1月开的，所以第一季度的增值税申报表前面两行数字不一样，我强制提交了，现在增值税比对异常，该怎么做？
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老师，请问我有笔收入40万在2023年申报了，但是票是在2024年1月开的，所以第一季度的增值税申报表前面两行数字不一样，我强制提交了，现在增值税比对异常，我可以更正申报吗？
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