尊敬的老师，您好！我公司是小规模纳税人，在今年第三季度只开出一张10万元的普通电子发票，在申报第三季度增值税和企业所得税时，按照这10万元的普票申报了，关键是因各种原因在今年第四季度里又把第三季度开出的这张10万元的普票冲红了，请问：我在第三季度已经按10万元普票申报了增值税和企业所得税怎么样处理呢？
这个不用处理，在第四季度的时候调整就行
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尊敬的老师，您好！我公司是树苗培育公司，小规模纳税人，今年第三季度开普票100万元(税率1%)，开普票1万元(税率3%)，开自产自销苗木免税普票70万元(税率0%)，请问老师，在申报第三季度增值税时，这三组数字填在哪栏？尤其是免税销售收入填在哪栏？
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我们公司是小规模纳税人，我现在要申报第三季度季报，我在9月份开具了三张普通增值税发票，后来因为业务有变，我在10月份冲红字发票了，但是我登录电子税务局，增值税表单自动生成的不含税销售额是7.8.9三个月之和，加上9月的发票，就超过30万了，需要交增值税，但是9月发票，我在10月冲红字了，怎么样申报才能让第三季度不用交增值税呢？
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请问老师:我们是小规模纳税人，在第三季度收到租金收入24万元，还没有到征收点就不用上缴增值税，但在第三季度抄报数字申报表显示31万元要交增值税，后排查发现发票多开了一家71000元，找到税务说在第四季度红冲发票，这个月就按抄报的数字来交税，因我公司原因从10份以后我们不开增值税发票，我想问下个月第三季度钱可以申请退款嘛。
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老师您好，我们是小规模纳税人，因业务往来今年3月份开了一张10万元的普票，次月正常申报增值税，后因合作方取消合作，随机将10万发票冲红处理，本来我们有开具普票和专票。请问上季度因10万发票产生的增值税企业所得税本月是否可以申请退税？
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尊敬的老师，您好！我公司是小规模纳税人，在2022年第四季度，已开具了专票:30万元，已开具了普票:206万元，请问老师，申报本季度增值税时，专票30万元的不含税销售额填在了第2栏，普票206万元填在了第10栏(小微企业免税销售额)，对吗？如果是正确的，又请问这免税的普票206万元是否还要填报增值税减免税申报明细表？
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粤公网安备 44030002003870号
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老师您好！第四季度怎么样调整？因为第三季度的企业所得税已经按10万元的普票申报了，第三季度有收入了，实际上第四季度又冲红了，第三季度没有的了。
你好，第4句填写的是1~4季度的累计。一二季度没有吗？没有的话，这里就是0。
老师您好，请问，第三季度的增值税用不用进行更正？
你好，对的是的，因为你附属发票并没有在第三季度。
负数发票并没有开在第三季度
老师您好！因为第三季度当时只开了10万，而又在第四季度把这10万冲红了，可以在第三季度增值税更正为空表申报就可以了，对吗？
不可以啊，比对不通过的。
老师好！那第三季度怎么样做更正？
不让你在第三季度修改，你为什么非得修改第三季度？ 登录新电子税务局后,点击【我要办税】-【税费申报及缴纳】-【申报更正】-【申报更正与作废】功能菜单。