尊敬的老师，您好！我公司是小规模纳税人，在今年第三季度只开出一张10万元的普通电子发票，在申报第三季度增值税和企业所得税时，按照这10万元的普票申报了，关键是因各种原因在今年第四季度里又把第三季度开出的这张10万元的普票冲红了，请问：我在第三季度已经按10万元普票申报了增值税和企业所得税怎么样处理呢？
这个不用处理，在第四季度的时候调整就行
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尊敬的老师，您好！我公司是小规模纳税人，在2022年第四季度，已开具了专票:30万元，已开具了普票:206万元，请问老师，申报本季度增值税时，专票30万元的不含税销售额填在了第2栏，普票206万元填在了第10栏(小微企业免税销售额)，对吗？如果是正确的，又请问这免税的普票206万元是否还要填报增值税减免税申报明细表？
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老师，有关于季度企业所得税申报有关于A201020资产折旧，摊销表的有关填写，老师，我是第三季度填写的此表，但是这次填写的时候出现了一个问题。就是我第二点一行的第六列的数值了第三次第第三季度申报的值，所以我的申报表出现了错误，我想咨询的就是填此表的时候，是不是不管是第三季度填还是第一季度或者第二季度填写的话，都是要填写本年度的纳税调整额，举例说明一下: 老师是这样子的，我不是购买的设备，假如了一共是100元，第三季度的时候折旧了10元。之前填写的数据就是100 ，10 ，10 ，100，90，90，等我到第四季度的时候不是又折交了十元，我现在填的数据是100.20.20.100.80.80系统就显示错误了。老师，这样的话，我第三季度，第四季度分别填写什么数据呢？
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尊敬的老师，您好！我公司是小规模纳税人，在今年第三季度只开出一张10万元的普通电子发票，在申报第三季度增值税和企业所得税时，按照这10万元的普票申报了，关键是因各种原因在今年第四季度里又把第三季度开出的这张10万元的普票冲红了，请问：我在第三季度已经按10万元普票申报了增值税和企业所得税怎么样处理呢？
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老师，您好！有一个个体户，2024年第四季度实际业务27万，但因为有四张发票重复开具了，导致第四季度电子税局开票额度35万，要缴纳3500元的增值税。重复开具的发票在2025年一月份做了冲红。 1月份申报时按27万申报，在电子税务局做了说明。现在税局让重新申报，说比对不通过。 这种情况有没有办法处理2024第四季度免增值税，比如向税局递交材料，人工申请等？谢谢解答
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小规模纳税人，上一年的第四季度收到10万货款，只开了2万普通发票，还有8万做了无票收入一起申报纳税了，在今年第一季度又把那8万的收入开了票，今年第一季度另外又收到了5万货款，在填报增值税申报时，比对强制类不通过，这个要怎样处理？
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老师，你好，请问制造业出售固定资产的收入，是放主营业务收入，还是其他业务收入-出售固定资产？
粤公网安备 44030002003870号
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老师您好！第四季度怎么样调整？因为第三季度的企业所得税已经按10万元的普票申报了，第三季度有收入了，实际上第四季度又冲红了，第三季度没有的了。
你好，第4句填写的是1~4季度的累计。一二季度没有吗？没有的话，这里就是0。
老师您好，请问，第三季度的增值税用不用进行更正？
你好，对的是的，因为你附属发票并没有在第三季度。
负数发票并没有开在第三季度
老师您好！因为第三季度当时只开了10万，而又在第四季度把这10万冲红了，可以在第三季度增值税更正为空表申报就可以了，对吗？
不可以啊，比对不通过的。
老师好！那第三季度怎么样做更正？
不让你在第三季度修改，你为什么非得修改第三季度？ 登录新电子税务局后,点击【我要办税】-【税费申报及缴纳】-【申报更正】-【申报更正与作废】功能菜单。