老师，如果我拿不回来230w成本票，是不是要交230w*5%的企业所得税啊
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老师，5月30号，成本票还没回来，是不是就得交企业所得税
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老师、1、异地预交企业所得税之后，本地交企业所得税是不是要不之前预交的金额填上。 2、老师如果和本地的合并之后营业利润为负数、他们会退税吗？还是会延到第二季度如果有要交企业所得税的时候抵扣我之前交的？
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企业所得税如果我利润150万，是不是，其中100万按2.5交，50按照要5交。还是150万都按5来交
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如果小规模公司现在开出去1张270万的发票，但是成本票需要明年才能拿到，那这270万在今年年底是不是都得算利润交企业所得税？明年拿到成本企业所得税是不是也不能退回？
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老师，公司去年成本发票没有拿回来，当时是暂估的成本。最晚是还在今年5月31日之前拿回来，不然汇算清缴就要调出交税是吗
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去年出口货物，暂估的成本，但是现在没有进项进来，视同内销的话，具体怎么操作，需要冲红原来的外销发票，然后在开具内销带税率普票吗？
粤公网安备 44030002003870号
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您好，联客说目前账面情况是11月后面开票31万7的话，还需要拿回230万以上的发票才能不交税，哪怕不开票也要拿回200万发票来降低账面利润以少交或不交税；关于拿不拿得回230万成本票是不是要交230万乘以5%的企业所得税这个问题，其实企业所得税不是这么算的，企业所得税是（收入减去成本费用等后的应纳税所得额）乘以税率（一般企业通常税率25%，小微企业符合条件的利润不超过300万的部分税率可低至5%等），拿不回230万成本票的话是会让应纳税所得额增加230万左右（具体要看业务实际情况），然后用增加后的应纳税所得额乘以对应的税率才是需要缴纳的企业所得税，而不是直接用230万乘以5%。