老师，我们是一般纳税人，24年9月做了个100万的工程，同月开普票票100万，，收款100万，刚接到通知，这个工程二审核减263825元，让我红冲发票，我该怎么做
录入确认单：我要办税-发票使用--发票开具-红字发票开具-红字信息确认单录入 对方确认：我要办税-发票使用--发票开具-红字发票开具-红字信息确认单处理 我要办税-发票使用--发票开具-红字发票开具
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老师工程款发票开出200万，是分100万，50万；50万；开票 的。现在是为了这个月多缴纳增值税而开的；但是我这几张发票到时候真真可以拿工程款了还是要重新开过的，是要冲红的，看拿多少钱到时候冲红一张，那现在做凭证是一张发票做一个凭证好呢还是三发做一起好？
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老师，我想问一个问题，就是我们是一般纳税人，开给别人小规模普通发票照样交税，我想问的是你比如我去年开给对方100万，我现在又冲红普通发票20万，请问这个对方会不会发现呢？毕竟对于我方来说可以在当期减少20万收入少交税金，对于对方他是不是不知情我这边冲红了呢？
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老师，我们建筑工程公司（一般纳税人），工程已完成，未收到工程款所以发票未开具给对方，2023年3月因工程已完工，按无票收入申报增值税了（金额100万），10月份时收到工程款（100万）把发票开给对方了，请问一下，3月无票收入申报的怎么做会计分录和10月份开具发票时怎么做会计分录，麻烦分录一一指导，谢谢
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老师，我们建筑工程公司（一般纳税人），工程已完成，未收到工程款所以发票未开具给对方，2023年3月因工程已完工，按无票收入100万申报增值税了，10月份时收到工程款100万，并把发票开给对方了，10月份开具的100万发票就是3月份申报无票收入的100万，3月无票收入申报的怎么做会计分录和10月份开具发票时怎么做会计分录?是不是10月份要一笔开具发票正数分，再做一笔冲字分录，麻烦老师细看分录指导谢谢
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老师，我们建筑工程公司（一般纳税人），工程已完成，未收到工程款所以发票未开具给对方，2023年3月因工程已完工，按无票收入申报增值税了（金额100万），10月份时收到工程款（100万）把发票开给对方了，请问一下，3月无票收入申报的怎么做会计分录和10月份开具发票时怎么做会计分录，麻烦老师看一下分录对吗？谢谢（1）3月份无票收入申报分录:借:应收账款贷:主营业务收入贷:应交增值税~销项（2）10月份收到工程款:借:银行存款贷:应收账款冲红10月份开具3月份无票收入申报的100万发票:借:应收账款（红字）贷:主营业务收入（红字）贷:应交增值税~销（红字）再按开具的发票做一笔正确分录:借:应收账款贷:主营业务收入贷:应交增值税~销老师这样做会计分录对吗？
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粤公网安备 44030002003870号
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老师，那我需要把100万全部红冲？然后开100万减263825的金额？
可以部分红冲的，理由选择折让
部分红冲怎么做没弄过
部分红冲：开具红字发票原因需选择“销货退回”或“销售折让”，如选择的是“开票有误”只能进行全额冲红。 登录电子税务局，点击发票业务-红字发票业务-红字信息确认单录入
老师，我这样红冲了，那我哪些报表需要更正
不需要，冲减本月的销售收入就行
24年企业所得税也不用更正申报？
是的，24年企业所得税也不用更正申报
25年正常汇算清缴就行？
是的，就是那个意思的
现在这么好，我以为得逐月更正呢，谢谢老师
不客气，祝你工作顺利。感觉不错的话，麻烦给个五星好评哦。