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老师,这个月销项税额1200元,进项发票税额最小都是1500一张的,认证抵扣后,多的税额下个月可以继续用吗,11月的账这个分录怎么做?

2025-12-02 15:39
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2025-12-02 15:40

多的税额下个月可以继续用

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多的税额下个月可以继续用
2025-12-02
您好, 您可以根据需要认证进项多认证的填写表后抵扣不了的会自动留抵到下期可以抵扣。
2021-02-03
你好 这个可以看一下会计学堂的资料的 进项税额留抵下个月抵扣会计分录是怎样的?-会计学堂 https://www.acc5.com/news-zhichang/detail_40645.html
2022-03-05
你好 借:应交税费-未交增值税 贷:应交税费-应交增值税(转出多交增值税)
2022-03-05
您好 没有太好的办法,只能取一个金额较小的专票认证抵扣了,形成期末留抵税额了。
2020-11-17
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