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还想问一下,我上个季度暂估了20万的工资,到下个季度,我应该是冲回来重新计提工资在做发放工资的分录,还是不用冲回来,直接做发放工资的分录了

2025-12-03 11:27
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-12-03 11:28

必须先冲回暂估,再按实际金额重新计提 %2B 发放

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快账用户4664 追问 2025-12-03 11:31

好的,谢谢老师

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齐红老师 解答 2025-12-03 11:32

满意请给五星好评,谢谢

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快账用户4664 追问 2025-12-03 11:33

我想在请问一下,商贸公司的返利收入是含税的还是不含税的?

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齐红老师 解答 2025-12-03 11:33

作为单独的收入这个是含税的

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快账用户4664 追问 2025-12-03 11:41

比如主营业务收入是10万,增值税是2万,那返利收入也是10万,我要算综合税负率是不是先把返利的10万做价税分离=10/1.13✘0.13= 1.15万   那最终的综合税负率=(2+1.15)/(10+10-1.15)=16.71%

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齐红老师 解答 2025-12-03 11:43

同学你好 对的,是这样计算的 综合税负率就是交的总的税额除以不含税收入

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快账用户4664 追问 2025-12-03 11:49

好的,谢谢

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齐红老师 解答 2025-12-03 11:49

满意请给五星好评,谢谢

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你好 ; 现在那你就补计提就行了。 补计提处理的。 不能直接做发放分录。到时你科目不平的。 都是你的雇员的话
2021-11-16
你好!9月份没有实际发放工资吗
2023-03-01
工资按月计提,当月计提当月的。然后什么时间发放再做支付的。
2024-04-07
你好,可以的,不用在一月份修改,你直接在四月份就可以了,借管理费用,工资 贷,应付职工薪酬工资
2022-05-31
你好,借应付职工薪酬工资 借管理费用负数的
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