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老师,您好,我们在软件即征即退备案上选择了无法区分的进项税额分摊方式,但是实际是我们的进项都是能区分的,这个分摊方式对我们软件即征即退退税有影响吗

2025-12-04 11:04
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-12-04 11:06

有影响:1. 可能少享退税(专用进项本可全额归集,分摊会少算可抵扣进项);2. 存税务核查风险(备案与实际不符);3. 备案 1 年内不得变更。 建议:留存进项区分凭证,申报时单独归集专用进项,满 1 年申请变更分摊方式。

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快账用户2455 追问 2025-12-04 11:09

不认证进项是不是就不存在分摊

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齐红老师 解答 2025-12-04 11:10

同学你好 对的 是这样

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快账用户2455 追问 2025-12-04 11:15

这个备案进项分摊方式备案可不可以申请撤销呢

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齐红老师 解答 2025-12-04 11:15

同学你好 为什么要撤销呢

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快账用户2455 追问 2025-12-04 11:16

因为我们的进项都是一般项目的,是可以区分的

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齐红老师 解答 2025-12-04 11:17

那你就撤销了但是得满一年才可以变更

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快账用户2455 追问 2025-12-04 11:18

没有明白您的意思

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齐红老师 解答 2025-12-04 11:20

这个不能现在撤销 得满一年才行

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快账用户2455 追问 2025-12-04 11:22

满一年撤销,怎么操作呢

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快账用户2455 追问 2025-12-04 11:23

不知道有没有撤销选择

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齐红老师 解答 2025-12-04 11:27

同学你好 税局大厅变更

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快账用户2455 追问 2025-12-04 11:32

那我现在去税局可以撤销昨天的备案吗

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齐红老师 解答 2025-12-04 11:33

你可以去试试,我觉得撤不了

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齐红老师 解答 2025-12-04 11:33

只要成功了就撤不了

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快账用户2455 追问 2025-12-04 11:34

好的,谢谢您

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齐红老师 解答 2025-12-04 11:35

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2025-01-14
你好!他有什么可以选择?
2023-07-06
没法区分,就只有全部进项分摊,按销售金额比例分
2026-02-04
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2022-02-09
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