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老师 问下11月份发生一笔电梯维保费,直接做管理费用了,发票还没收到,没做进项税,如果12月份收到专票的话,11月份那笔分录需要红冲重新做吗?

2025-12-04 14:45

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你好,最好在10月份做到往来,12月份再入账。
2023-11-17
你好 是的可以这么做的
2021-06-19
同学你好 对的 是这样的
2021-02-20
你好,发福利的应该是借管理费用,福利费贷应付职工薪酬,借应付职工薪酬贷其他应付款。
2021-02-20
同学,您好,餐饮服务属于不得抵扣的项目,所以收到餐费专用发票不得抵扣进项税,如果已经抵扣了,那么要做进项税额转出,分录如下: 借:管理费用-差旅费 5.1 贷:应交税费-应交增值税-进项税额转出 5.1
2024-03-13
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