你好老师，我想问一下，我家24秒年有一笔审计费20 万，凭证做的费用，但没有发票，汇算清缴时候这笔费用调增了所得税，今年25年也没来发票，要调账，要做以前年度损益调整，我想问老师这怎么做凭证啊，所得税还用以前年度损益调整吗
实际有业务吗？实际有业务的话不需要做账务处理 账上做的成本费用汇算调增就可以了
-
Q
老师，2021年做2020年的汇算清缴时要补税，我当时做了借以前年度损益调整，贷应缴税费企业所得税；借应交税费企业所得税，贷银行，就没有了。我发现还要做一个借未分配利润 贷以前年度损益调整，但是我没做，我的未分配利润没调整过来，怎么办呀？这都2022年了，还能调整吗？
-
Q
老师，我想问下，就是我发现我21年年底多预提了一笔几十万的费用，就不应该预提。那我现在发现了，我是不是做一笔调整分录，在2月份账里做借预提费用，贷以前年度损益调整，然后借以前年度损益调整，贷利润分配-没分配利润，然后在21年汇算清缴做一笔调增
-
Q
小规模纳税人，21年的房租发票，22.10月才收到 21年账上挂账预付账款，没有做费用。22年汇算清缴的时候也没有将这笔房租调整。只是做了一个凭证 借:以前年度损益调整 贷:预付账款 借:利润分配-未分配利润 贷:以前年度损益调整 请老师帮忙看看，对吗
-
Q
老师，我去年有笔费用漏计提，在5月去的发票了 我做汇算清缴的时候做费用调增，同时会计账务5月处理调整以前年度损益 那我报去年的财务报表时，要调整报表，把这笔费用加上去吗
-
Q
借管理费用-租赁费 贷预付账款 老师您好，这一笔因为没有发票，去年的凭证，今年要调整以前年度损益，我需要怎么做凭证呢？
热门问答 更多>
-
老师，您好，方便解答下这个问题吗？年终奖若分多次发放，是否可合并申报全年一次性奖金
-
老师：小规模纳税人2026年2月收到设计费发票285000元，工作进度是65000元，实际也是支付了65000元，这个账怎么做
-
老师，25年暂估220万，26年做账是一次性冲回220万还是，收到一笔发票冲一笔？
-
老师好，员工个税已申报一年，发现员工名字有个字不对，身份证号是对的，个税扣缴端怎么处理呢
-
老师，想问一下，对于已经开完的增值税票，且已经入账一年后，突然要拆成两张票，可以直接在电子税务局上红冲并重新开票吗？是否对公司来说有什么风险？
-
请问应付账款暂估为贷方怎么处理
-
25年10月11月出口，能退26年二三月份的进项票吗
-
老师，请问一下民办学校的增值税和企业所得税是免的吗
-
你好，请问我在25年的时候转出一部分材料成本，36年我需要年度汇算清缴补交所得税，我应该怎么做账呢？
-
审计报表重分类调整后应收账款过大，怎么看原因？写说明
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
没有这笔业务，就是单独个账，今年要调账
借应付账贷以前年度损益调整 借以前年度损益调整 贷利润分配未分配利润
那老师，所得税用调整吗在账上，还有25年汇算清缴不涉及吧
你已经调整了不涉及
那盈余公积金也得需要调吧
是的对的是的对的
那这次一起做，还是年底一起啊盈余公积金，这笔凭证怎么做啊老师
都可以的，借利润分配为盈余公积 贷盈余公积 借利润分配未分配利润 贷利润分配盈余公积
好的老师谢谢
不用客气，工作愉快