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老师,你好!我第三季度用了固定资产一次性扣除政策,账载折旧我是填2025年整年的折旧金额,税收一般规定计算折旧按账载填,税局说税收一般计算金额只是填一个月折旧金额就行,我是不是真填错了?

2025-12-11 15:06
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2025-12-11 15:08

固定资产加速折旧,一次性扣除案例 https://baijiahao.baidu.com/s?id=1698091831218992734%26wfr=spider%26for=pc 一次性扣除季度申报 https://www.toutiao.com/article/7362833510216548915/

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固定资产加速折旧,一次性扣除案例 https://baijiahao.baidu.com/s?id=1698091831218992734%26wfr=spider%26for=pc 一次性扣除季度申报 https://www.toutiao.com/article/7362833510216548915/
2025-12-11
同学,您好,请稍等,问题回复如下:
2023-01-13
账载折旧金额:填二季度(4-6 月)3 个月的折旧额(约 17812.5 元),非仅 6 月。 税收一般规定折旧:同账载,填 3 个月折旧额。 加速政策折旧:填 30 万元。 纳税调减:30 万 - 3 个月折旧额(约 282187.5 元)
2025-07-02
没有开始折旧就是那样填的
2023-04-12
第二季度有增加吗 没有的安第一季度的填写
2021-07-09
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