老师请帮忙写下分录，计提和实际支付的分录，10做应发工资64031.79，实发工资67130，社保单位出5075.15个人出社保2249.2，个税代垫52.59
您好，哪个是计提的工资
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老师好，我已经做过下面这个分录了，缴纳社保的会计分录 1、计提社保费用时的分录： 借：管理费用-社会保险费（单位部分）， 贷：应付职工薪酬-社会保险费（单位部分）； 2、实际缴纳社保费用时的分录： 借：应付职工薪酬-社会保险费（单位部分）， 借：其他应收(付)款-社会保险费（个人部分） 贷：银行存款； 现在要计提工资部分，那这个是应发工资数，还是实发工资数啊？
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麻烦老师详细发一下 计提工资、社保、公积金 缴纳社保、公积金、 实际发放工资时的会计分录 （个人部分在工资里计提 单位部分单独计提） 谢谢您辛苦了
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老师好， 您帮我看看，公司交社保分录这样做对吗，还有更简练的分录吗？1、企业计提社保时，做如下分录， 借：管理费用-社会保险费（单位部分） 贷：应付职工薪酬-社会保险费（单位部分）。 2、实际发放工资时，扣回个人应负担的部分， 借：应付职工薪酬-工资（应发数）， 贷：其他应收（付）款--社会保险费（个人部分）， 银行存款/现金（实发数）。 3、企业实际上缴社保的时候， 借：应付职工薪酬-社会保险费（单位部分）， 其他应收（付）款-社会保险费（个人部分）， 贷：银行存款/现金。
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老师，6月份公司交社保的时候，我做的分录是借管理费用（社保企业部分）11669.56贷应付职工薪酬（社保费企业部分）11669.56，交社保的时候借应付职工薪酬（社保费企业部分）11669.56，贷其他应收款（个人部分）4790.44贷银行存款。工资表上应发工资33719.37，代扣代缴社保费（个人）4790.44，单位部分保险11669.56，个税159，实发工资是28769.93，我拿到工资表的时候如何做下一步计提分录，发放工资时的分录怎么做
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老师，应发工资10000，代扣个人社保1500，代扣个税200，实发工资8300，单位社保3000，请问怎么做分录
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你们计提了多少，计提的减去个人社保和个税不是64031.79呀
老师请帮忙写下分录，计提和实际支付的分录，10做应发工资64031.79（计提），实发工资61730，社保单位出5075.15个人出社保2249.2，个税代垫52.59 您好，哪个是计提的工资 你们计提了多少，计提的减去个人社保和个税不是64031.79呀
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借：管理费用-工资64031.79
贷：应付职工64031.79
借：应付职工64031.79
贷：银行存款61730
其他应付款-社保2249.2
应交税费-个税52.59
借：其他应付款-社保2249.2
应交税费-个税52.59
贷：银行存款2301.79
公司代垫的社保，不是其他应收款吗，我记错了吗
都可以的，这个都是冲掉了