老师请帮忙写下分录，计提和实际支付的分录，10做应发工资64031.79，实发工资67130，社保单位出5075.15个人出社保2249.2，个税代垫52.59
您好，哪个是计提的工资
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社保和住房公积金个人缴纳部分都是从应发工资里扣出来的，预算会计里发工资是按实发做的分录，个人社保部分的钱明明就从工资里扣发了的。缴保险时个人部分其实就是职工的工资。但下面分录，缴纳保险的分录为啥是 借 事业支出 _工资福利支出—社保，而不是事业支出_工资福利支出—工资呢
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老师你好，请问以下业务计提及发放怎么做分录：应发工资29800，单位承担社保部分1589.98，个人承担社保部分651.52，实际发放工资29148.48元
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实际实发工资4000元，安徽社基数3017元。单位社保部分208.09，社保个人部分316.79元。怎么做账？个税按什么报？实际工资和申报工资怎么平衡？计提的会计分录，和发放的会计分录
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老师好，我已经做过下面这个分录了，缴纳社保的会计分录 1、计提社保费用时的分录： 借：管理费用-社会保险费（单位部分）， 贷：应付职工薪酬-社会保险费（单位部分）； 2、实际缴纳社保费用时的分录： 借：应付职工薪酬-社会保险费（单位部分）， 借：其他应收(付)款-社会保险费（个人部分） 贷：银行存款； 现在要计提工资部分，那这个是应发工资数，还是实发工资数啊？
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老师好， 您帮我看看，公司交社保分录这样做对吗，还有更简练的分录吗？1、企业计提社保时，做如下分录， 借：管理费用-社会保险费（单位部分） 贷：应付职工薪酬-社会保险费（单位部分）。 2、实际发放工资时，扣回个人应负担的部分， 借：应付职工薪酬-工资（应发数）， 贷：其他应收（付）款--社会保险费（个人部分）， 银行存款/现金（实发数）。 3、企业实际上缴社保的时候， 借：应付职工薪酬-社会保险费（单位部分）， 其他应收（付）款-社会保险费（个人部分）， 贷：银行存款/现金。
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我们公司帮员工买的社保是单建的，单位负担949.98，个人负担417.8，其有一个员工买的是统筹的，公司负担1034.82，个人负担472.95。公司要收回1034.82-949.98=84.84差额。会计应该怎么做账务处理？？ 缴纳社保： 借：管理费用-社保费 1034.82借：其他应收款 949.98 借：银行存款 1507.77
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我们公司帮员工买的社保是单建的，单位负担949.98，个人负担417.8，其有一个员工买的是统筹的，公司负担1034.82，个人负担472.95。公司要收回1034.82-949.98=84.84差额。会计应该怎么做账务处理？？
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粤公网安备 44030002003870号
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你们计提了多少，计提的减去个人社保和个税不是64031.79呀
老师请帮忙写下分录，计提和实际支付的分录，10做应发工资64031.79（计提），实发工资61730，社保单位出5075.15个人出社保2249.2，个税代垫52.59 您好，哪个是计提的工资 你们计提了多少，计提的减去个人社保和个税不是64031.79呀
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借：管理费用-工资64031.79
贷：应付职工64031.79
借：应付职工64031.79
贷：银行存款61730
其他应付款-社保2249.2
应交税费-个税52.59
借：其他应付款-社保2249.2
应交税费-个税52.59
贷：银行存款2301.79
公司代垫的社保，不是其他应收款吗，我记错了吗
都可以的，这个都是冲掉了