实操课只是教会我们正确的账应该怎么做，但是实操课案例太完美，要进项有进项，要销项有销项，现实中做账他就不是那么一回事儿，经常不是没有成本票，就是进销不符。

问题一3月有笔租赁发票，当时做的租赁费，后税审说应该是福利费，进项税额应该转出，10月调整，我科目怎么做啊，是不是就是借进项的负数，贷进项转出啊 问题二，金额只过账生成财务报表了，没有结账。我发现他们有笔账销项做成了进项贷方，还有个税率选错了，金额没错，我可以直接反过账给改了吗

老师，我想请教个问题，就是那个我们公司现在就是卖一种一个酒，这个酒是我们市场从一个酒厂进的，这个没问题，他可以给我们开发票，我就是有进项，我也可以开销项，但是我们现在还卖一种酒，这个酒就怎么说呢，就是不是这个完全是这个酒厂出的，他只不过说白了，他就是把那个这个酒的那个液体灸。卖给我们，然后呢，他现在就开不出来那种成品酒的那种发票，他就不给我们开发票，但是我现在这个酒呢，我自己买的包装盒子什么的，我现在对外卖，我要开发票，就现在这种没有进项，只有销项的话，是不是这个不太合规？

最近几月成本票回来的比较多，正常入账做成本时，造成进项税额突然大于销项税额了，但是公司想适当纳税。比如上期确认用途后的“期末留抵税额：1000”、本期做账入成本的进项5000，本期销售4500，但公司想本期适当纳税500，进项抵扣4000，应该怎么做账呢？本期的5000需要在平台全部确认用途吗？确认后是不是就默认本期又有留抵了，请问实操上应该怎么操作？

老师好，公司软件产品即征即退已经备案，这个月签了销售软件和硬件的项目，还没有实施，但是对方要求先开票，目前没有任何进项开了票就要交增值税，我按正常程序办理软件产品退税。如果后期项目实施了，有关销售软件产品产生的增值税怎么办？不能抵扣了，这个应该怎么操作？

老师，你好！我之前在别的公司一般每月销项与进项能配比抵完，不会多出，也就是当月入库当月结转成本。我现的公司一般每月抵完还有多出一些进项，多出的进项我没做账，留到下个月抵扣再做，也相当于当月抵扣的进项，当月做为入库材料，当月结转成本，材料结存余额就没多少，但实际是有些进项还没入账，可以这么做吗