你好，请问我这边要退公积金554给个人，然后公积金账户里有554*2=1108元，下个月缴纳公积金9048-1108=7940这个金额，怎么入账才能平账呢？

用其他应收款可以么

还是说付给个人的这一笔用其他应付款

可以的，只要冲掉了就可以

计提和实缴我都用了应付职工薪酬这个科目过渡

那554付给个人的那一笔需不需要做应付职工薪酬过渡呢

可以的，直接用这个应付职工

个人用的是其他应收款，单位用的是应付职工薪酬

第一笔分录应付职工薪酬怎么加进去

借：应付职工—公积金 554
贷：银行存款 554
借：管理费用/销售费用等—公积金 554
贷：应付职工—公积金 554
① 计提当月费用：
借：管理费用/销售费用等—公积金 7940
贷：应付职工—公积金 7940

② 实际缴存：
借：应付职工—公积金 7940
贷：银行存款 7940

用其他应收款代替了应付职工薪酬，那是用其他应收款还是用应付职工薪酬合适？

计提和实缴我这边没有问题

主要是第一笔554元的这笔分录

借：应付职工—公积金 554
贷：银行存款 554
是这个，这样做就可以

好的谢谢