老师，本月12月，A公司其他应收款-个人 挂账440万，其他应付款-B公司 挂账650万。B公司挂，应付账款-A公司，借方650万。A公司没啥业务，每个月都是亏损状态，偶尔有个单子放一下。B公司是正常运营的，但应付账款某家单位最多也就只有200万左右。不知道事务中要咋么处理这2笔业务才能在12月摆平这个事。个人没有440万那么多款来还，A 公司账户上也没有650万，只有10几万，因为不产生业务。咋么样合规操作才行呀？另外B公司是高新企业，每年都会做审计。

我公司建筑企业14年刚成立时还是实缴制股份，公司股东通过财务公司打款到股东卡上共2000万，然后各个股东转进过公司账户计入实收资本（农行/公司运营时农行一直没用了），后期通过1、购买950万固定资产划出公司账户（实际没有收到这批固定资产/但是有普通发票而且每年也都在折旧），2、通过私人向公司借款的方式借走剩下的1050万元（买固定资产和借款都是农行借走的），之前的会计根据实际情况调账，冲红了以前的这3笔业务，使得账上看起没有收到股东的投资款，没有借款出去，购买的的固定资产还计入股东A名下，贷其他应付款-股东A 950万。他这样做我感觉不对，我是不是需要按照以前的业务把他的账调过来？因为现在A股东要退股，账上他名下是其他有应付款的

我们老板和老板娘各有一家公司，去年老板的公司（A）支付宝转了100万到老板娘（B）的公司的支付宝上，因为B公司去年下半年开始了个新的项目，有工资，社保，房租，水电费等费用，没有钱，所以转过来了，后来我们公司出纳就直接从支付宝提现到基本户上面了，去年我们公司的账是代理记账做的，因为B公司这几年一直都是零申报的，我们公司的出纳也没有跟代理记账那边沟通，那边也不知道情况，银行流水也没有去拉，虽然他们每个月在电子税务局上面申报社保，扣费，也没有来问公司，所以他们只是申报了下社保，财务报表之类的，个税，账都没有做，我今年4月份接过来的时候把前面的工资，费用的账都补上了，去年申报的财务报表也没有去更改，个税也没有补上，支付宝收的款做成了预收账款，听取了一个财务朋友的建议，预收账款每个月确认了一部分收入，但是现在账上还挂着60万，那现在要怎么处理呢？怎么样才能规范化呢？

公司A从事机械租赁业务，购买固定资产-机械设备，是股东用转走的公户账款支付的，现在还挂在A公司其他应收款里70多万，这个二手机械设备在购买的时候没有发票，且签订的购买合同是以股东另外一个公司B名义和卖方签订的(因为现在基本对外租赁业务签订合同都是用公司B和租赁方签订的合同，如果B公司设备不够了。就直接用A公司的设备以B公司的名义对外租赁） 现咨询，1，现在这个机械设备，怎么在A公司入账？ 2，A公司是小规模纳税人，今年3月成立，股东的70多万应收，需要在今年12月抹平吗？如果需要，应该用什么方法？ 谢谢老师们帮看看

（房产中介行业） 20年-21年个人费用公账支付（16个人）：往来款、服务费、活动费等（90%无发票，只有银行支付凭证 借：其他应收款--个人 贷：银行存款 24年1月调账： 借：管理费用 贷：其他应收款--个人 老师，请问： 1、这家房产中介，之前会计挂其他应收-个人，导致账上有71万多（到现在3年多了），现在想调平（都用银行存款付了），可以如上面分录调到管理费用里去吗？ 2、有一笔21年2月借的短期借款（向其他公司借的），调账可以：借：短期借款 贷：其他应付款--法人吗？法人其他应付挂账103万。 3、因为公司实收资本1.1万，会计把公司的各种费用支出挂法人其他应付款（账上103万），现在企业无法归还给法人，因为自22年1月起没开发票，收入也没进公账，请问欠法人的款怎么平账？谢谢！

在一家子公司审计，财务账上的其他应收款科目下一直有一笔员工借款10万元，半年或年底归还一次，或用费用发票冲抵。 问题是，借款人是行政部一名员工，他个人并没有业务支出。 一问才知道，这些钱是“备用金”(公司当年是没有备用金制度的):平时的招待费、差旅费都可以先从这里面借出来，报销出来后再还回来。 这个子公司的备用金平时一直保持着10万元，只在年底应集团公司要求必须清理个人借款时才还清一次。 顺藤往下查吧，一查备用金账户和台账，小金库里可不止10万，有20多万元。 查钱的来源，账目倒很清晰，每笔收支都有台账登记。