老师，我们是一家小规模纳税人，2024年企业所得税跟增值税申报有差异，原因是开具普票没有做价税分离，免税部分也并入收入了，现在已经是更正了报表，账务上要怎么处理，需要调账吗
那个只有直接导出报表更正，没法做调整分录
-
Q
请问22年的11月增值税申报有误，更正后22年第四季度的企业所得税申报表也需要更正吗？财务报表用不用一起更正，更正后与账上不相符怎么处理呢，因为账上是在本年度做了未分配利润调整
-
Q
老师，请问一下公司是5月份一般纳税人，现在修改第二季度小规模增值税报表，税局少报了收入5000，账上多做了收入5000，但是第三季度企业所得税已经按错误的收入申报交了企业所得税，正常是按修改后的报表申报的，那我现在账上怎么做账务处理啊
-
Q
老师，我们是小规模纳税人，21年-23年的停车费收入按3%征收率申报，实际应按5%，已经更正错误增值税申报表，请问这部分税款要怎么做账务处理？收入也下调了，报表怎么调整
-
Q
老师 我们有一个刚注册的小规模公司 现在报第二季度的税 我们第二季度开了价税合计开了126800的发票。按1%开具的发票 。我做的账务处理也是按126800确认的收入。账里。我看申报表里是价税分离 的收入。这个我搞不懂 是不是我账里也要做价税分离啊，开的都是普票
-
Q
去年的预付款提前确认收入并申报了未开票收入，今年因合同问题需退回预付款，在税务系统调去年的增值税申报表，并退回了税费，我企业所得税申报表要调吗？我怎么做账？我是小规模纳税人
热门问答 更多>
-
化工生产出口企业，税负率是多少呢
-
朴老师，我公司的产品发去做样品了，这些样品以后也不收回来，这要视同销售。 我小规模纳税人按1%来交税，产品成本40元，税额=40*0.01=0.4，所以售价=40.04？ 分录： 借:销售费用(样品成本+销项税额)40.4贷:库存商品(样品成本)40贷:应交税费一应交增值税0.4 分录是没有确认收入的，那我申报增值税的的时候没有这部分的收入，相应的税额0.4也不会出来，那我该怎么申报增值稅？
-
个体户可以开建筑服务*劳务费出去吗？如果能来，营业执照上面要有什么经营范围呢？
-
公司提供地方给外面的人放置自动售卖机卖饮料，取得的收入会分一部分给公司，公司收到的这个收入应该计入什么会计科目？
-
开出去的 “软件开发” 点发票，成本票需要什么样的
-
老师，请问一下我司是一般纳税人，采购的时候很多供应商是小规模或者经营部批发部，他们只能开普票给我们，如果开专票需要自己付12%税点，如果不想付税点，全部开普票，税务局那里有理由说的过去吗，第二个问题，如果我司的甲方审计项目的时候，税点会产生审计吗
-
老师，查那个废料情况，要求算出投入产出情况，这个怎么算
-
经营范围包括一般项目：新材料技术研发：制冷、空调设备销售；模具销售；塑料制品制造：气体、液体分离及纯净设备制造：塑料制品销售；气体、液体分离及纯净设备销售；保温材料销售;玻璃保温容器制造；家用电器销售；日用家电零售；电子产品销售：五金产品批发；五金产品零售；日用化学产品销售；信息技术咨询服务；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务)：化工产品销售（不含许可类化工产品）；日用百货销售（除依法须经批准的项目外，自主开展法律法规未禁止、未限制的经营活动）这个经营范围可以开空调辅材，出风口嘛
-
25年6月份取得费用发票，26年4月还能入账吗，具体分录怎么做？金额在2万左右可以入当期吗？
-
25年6月份取得费用发票，26年4月还能入账吗，具体分录怎么做？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
报表是已经做了更正的，
账务上不需要红冲之前的分录，走以前年度损益调整了吗
导出报表直接更正，写个报表附注就行
老师，还有一个问题，我们公司连续3年都是亏损的，2025年第四季度有利润，所得税季度预缴申报可以弥补以前年度亏损吗
是的，可以先弥补亏损的
可以连续弥补2年吗
那个是可以弥补以前年度5年的
好的，谢谢老师
不客气，祝你工作顺利。感觉不错的话，麻烦给个五星好评哦。