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你好老师。我们是小规模纳税人,缴纳社保的时候个人部分挂到了其他应收款科目,但是个人部分公司也帮缴纳了(就是发工资的时候也不扣个人缴纳的社保部分),像这种情况,怎么做账,之前挂的其他应收款怎么消掉

2025-12-24 12:48
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-12-24 12:50

借营业外支出,贷其他应收款做这个

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快账用户5163 追问 2025-12-24 12:52

个人帮员工缴纳社保的部分放入营业外收入可以税前扣除吗

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齐红老师 解答 2025-12-24 12:54

个人替你们垫付了,你们不需要支付的可以

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相关问题讨论
借营业外支出,贷其他应收款做这个
2025-12-24
你好,你们发放的时候是根据什么来发放,个人承担的社保加上实际发到手的一块给了个人吗
2024-02-27
您好您稍等我给您编辑
2025-10-05
您好,1.计提工资 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——工资 2 计提社保(企业部分) 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时 借:应付职工薪酬——工资 贷:其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金/银行存款或现金 4 上交杜保 借:应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷:银行存款或现金
2020-09-02
是以后也不发放了吗
2025-12-11
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