老师 实务操作中 取得发票全部做吗，就是税局导出来的？还是只是目前收到报销单才入账？

老师，您好，我们单位部分2021的销售单在2022年开票，我是不是得做以前年度损益调整，这样就会导致增值税报税额同主营业务收入不一致，这样操作可以吗

老师，我们贸易公司上月有出口，但是供应商发票未全部取得，部分是暂估了成本。预计10月才会收全发票。取得发票的部分做了待抵扣进项税额。 那上月的账只是开了出口发票，申报了增值税，未申报退税，这个需要把待抵扣进项税转入到其他应收款-出口退税款吗？

老师好，公司为制造加工企业，报到税务局的申报表全部是按开票收入计账的。我们这边收入需月底与客户对完账确认后才能开发票，开票后客户才会付钱过来，我们收款也是延后个多月。税务报表全部按开票金额申报。提供给老板的就是当月暂估收入计算的，成本与申报表完全相同。这算两套账吗？

想问下实务中这种情况是怎么操作的，比如一个企业中有专门的税务会计，也有记账会计，那么如果企业购进货物时候，如果取得专票的话，这个票会一个记账联给到记账会计？一个抵扣联给到税务会计？一般不是先做账再报税吗？因为现在进项税发票不是取消了认证期限了吗，税务会计不会每个月把取得的进项税发票全部拿来认证，那记账会计拿到这个专票后是计入应交税费_应交增值税（进项税）还是应交税费-待认证进项税呢？如果计入了待认证进项税的话，实务中税务会计把这部分发票认证之后，是税务会计把这个待认证转入应交税费-应交增值税（进项税额），还是由记账会计做这笔分录呢，实务中操作是怎样的流程呢

郭老师，你好。 老师，我们是进出口公司。之前按照按照销售发票申报的增值税和所得税收入。销售发票也是根据报关后，进项发票取得了，才开相应的销售发票确认收入。结果，现在税务出现异常。进出口那边跟税务我们申报数据就对不上。主要原因就是，比如2021年的出口，进项发票2022年才收回来，所以收入就报在2022年了，2022年有的出口业务，收入就确认到2023年了，2023年的，大部分就确认到今年了。销售发票也是今年开的。现在税务要求把数据还原，相当于以出口那边的数据为准。那我们确认到后面年度这种收入和成本怎么改到当年。和去税务大厅更正申报