老师 实务操作中 取得发票全部做吗，就是税局导出来的？还是只是目前收到报销单才入账？

老师，请问这个题能不能做成借:应收账款140700 预售账款300000 贷:主营业务收入 390000 应交税费-销项 50700，我看实操的答案一般是如果和供应商之间的往来之前存在预收或者预付账款，那么在后期和相应供应上发生题目中往来的时候就会全部记入预收或者预付科目中（这道题答案就是将440700全部记入了预收账款中），请问在实际工作中是两种处理方式都可以，还是按照题目答案这样的处理方式比较多呢？

老师，您好，我们单位部分2021的销售单在2022年开票，我是不是得做以前年度损益调整，这样就会导致增值税报税额同主营业务收入不一致，这样操作可以吗

老师，我们贸易公司上月有出口，但是供应商发票未全部取得，部分是暂估了成本。预计10月才会收全发票。取得发票的部分做了待抵扣进项税额。 那上月的账只是开了出口发票，申报了增值税，未申报退税，这个需要把待抵扣进项税转入到其他应收款-出口退税款吗？

老师好，公司为制造加工企业，报到税务局的申报表全部是按开票收入计账的。我们这边收入需月底与客户对完账确认后才能开发票，开票后客户才会付钱过来，我们收款也是延后个多月。税务报表全部按开票金额申报。提供给老板的就是当月暂估收入计算的，成本与申报表完全相同。这算两套账吗？

郭老师，你好。 老师，我们是进出口公司。之前按照按照销售发票申报的增值税和所得税收入。销售发票也是根据报关后，进项发票取得了，才开相应的销售发票确认收入。结果，现在税务出现异常。进出口那边跟税务我们申报数据就对不上。主要原因就是，比如2021年的出口，进项发票2022年才收回来，所以收入就报在2022年了，2022年有的出口业务，收入就确认到2023年了，2023年的，大部分就确认到今年了。销售发票也是今年开的。现在税务要求把数据还原，相当于以出口那边的数据为准。那我们确认到后面年度这种收入和成本怎么改到当年。和去税务大厅更正申报