您好,朴老师晚上不在线,我来回答一下好不好。 1. 开1%专票:收入=150000/1.01≈148514.85元,应纳税额=150000-148514.85=1485.15元,计算对。 2. 开普票:季度销售额≤30万时,免增值税,收入按价税合计150000元确认,不÷1.01;季度销售额>30万时,普票按1%价税分离算收入和税额。 3. 广州不可开3%普票:政策要求3%征收率减按1%,不能放弃优惠开3%。

老师,你好,我想咨询一下关于小规模纳税人免征增值税的问题。试用3%的税率,月销售额在15万元以下,季销售额在45万元以下的话,是不是就不用缴纳增值税了,只用开具普通发票即可。
昨天我学的税务基础入门,对月销售额15万元以下含15万的增值税小规模纳税人免征增值税。老师举了个例子,假如收取的价款是10300,不含税的金额就是10300,除以一加百分之3=10000,那他算的这个3%是专票的吗?普票不是免费吗?
以直接收款方式向光明公司销售一批产品,向购买方开具的增值税专用发票注明销售额80万元。向小规模纳税人销售货物,开出普通发票,价税合计22.6万元。计算当期对外销售共应纳销项税额是多少
以直接收款方式向光明公司销售一批产品,向购买方开具的增值税专用发票注明销售额80万元。向小规模纳税人销售货物,开出普通发票,价税合计22.6万元。计算当期对外销售共应纳销项税额是多少
10.某工厂为增值税一般纳税人,xx年11月销售产品,开具增值税专用发票价款-|||-15万元,销项税额2.4万元;销售给小规模纳税人产品,开具增值税普通发票,销售额-|||-6.96万元(含税);将一批成本10万元(计税价格12万元)的产品对外投资。-|||-要求:计算该厂当月增值税销项税额。
老师,暂估费用的前提是什么
老师,公司开建筑服务*劳务费出去,别个个体户开加工服务*劳务费,进来可以吗
老师,如果有个跨境电商公司,他有个外币账户,里面有1000美元目前没有任何收入和支出,之前有一笔利息收入,后面好几个月都没有数据,我需要每个月给他做调汇吗?调汇的会计分录怎么做呢
一般纳税人公司可以只有一位法人,法人100%持股吗?
我们是人力资源公司给别的公司提供装车业务,别的公司给我们上人,要签合同,他们给我们开什么发票?我们签什么合同合适?
麻烦问下一般常说持股一家公司,比如说A持股B公司,在A账面上体现的是长期股权投资,在B公司账面上体现的是实收资本是吗?
你好,我想问一下,我2026年1月份办理了股权转让,填写的报表是12月份的,我现在我发现12月份的报表有错误,修改了,我年报的时候报的是另外的报表有影响吗?
老师你好,我有一个疑问,我们这是属于制造业,我要写记账凭证,可是那个社保明细,我不知道在哪里打印出来,我们这个公司之前是第1个老板的,法人也是第1个老板,现在有我们这个老板给租过来了,法人还是前老板的,前老板的社保也是由我们公司给他交的,还有我们自己公司里人员社保,我这个在记账凭证里怎么写,求指教
合伙企业发放工资是由主管代发,主管先支取备用金,然后再发给员工,员工在工资表上签字确认,分录做借“应付职工薪酬-工资”,贷“其他应收款-某主管”,这样可以吗?
汇算清缴业务招待费如何填写
老师说得对真清晰。开普票:季度销售额≤30万时,免增值税,收入按价税合计150000元确认,不÷1.01。这我之前都不知道。开普票,季度销售额>30万时,普票按1%价税分离算收入和税额,就像开专票一样?
是的,季度销售额 大于 30万,普票按1%价税分离算收入和税额,和开专票一样