财务领导叫我今年要做点收入，交点税是什么意思？是指的开收入发票吗？

您好，是指开发票产生收入。因小规模纳税人月销售额未超过30000元免增值税，但有利润需交企业所得税。若本月开票收入20000元：20000<30000（免增值税），假设利润10000元，企业所得税计算如下： 10000×25%×20%=500（如符合小微企业优惠）。 借：应收账款 20000贷：主营业务收入 20000。

小规模是三个月不超过三十万吧？

您好，是的，是季度不超30万

我们公司是一般纳税人，那就开票就不能免征，只能进账抵扣了吧？

您好，是的，是这么理解的

去年有一笔借款漏登了，是短期借款，应该这个月怎么入账呀？

您好，短期借款又不是损益科目，不影响利润，还是按原分录 借：银行  贷：短期借款 原来分录借银行写了么，这个不写，我们银行明细怎么对得上呼

没有，银行分录没有，应该是企业其他的公户，所以我想问这么加个公户会影响吗？

但是这笔短期借款会有每个月的财务费用利息产生呀，还是会影响损益科目吧？

您好，当然影响，那我们去年的负债表是错的，货币金额的金额和流动负债金额不对

那应该怎么办？有什么办法可以更正吗

您好，我们得更正去年申报表，这负债表不对，并且 贷款是有利息的，这些是不是也漏了，我们这个账有点乱，账和银行明细没有核对么

因为这个账套银行存款科目明细里只有一个银行账号，现在才知道有一笔借款是在另一个银行账户里

哦哦，那得补上去年的账了，银行的流水也影响负债表的金额，我们的账和报表都不对了

那怎么操作？老师指点下，是直接补账吗？

您好，是的，反结账到去年，24年的4季度申报，年报，年度汇缴都要用新的数据更正申报

可以反结账吗？那会不会影响到25年，毕竟现在是25年的第四季度了

您好，影响只是负债表的期初嘛，这个短期借款的利息，在24年有多少呀

老师，就是这个截图