老师，请教一下，小规模纳税人，上年末有确认未开票收入，本年开具普通发票，导致季度申报增值税的金额不一致，报税提示有差额，实际上是未开票收入导致的，这种情况怎么处理？未达起征点的收入，不需要交增值税，请老师指导

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• 进项税都要及时认证掉嘛

• 2024年的设备租赁成本已计提，截止2025年5月31日也未开具发票，汇算清缴的时候没有调增，请问后期再开的发票不调整2024年的报表可以吗？

• 老板出差的过路费发票能报吗？公司名下没有车

• 这个月收到一张部分销售折让的红字发票，之前已结清款项

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• 企业计提了工资，且代扣代缴了个税所得税申报，由于资金紧张欠员工工资，欠缴工资已申报个税是否要更正申报

• @董孝彬老师，我要提问的

• 农产品的销售发票一般税率是多少，有9%吗？

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• 老师，葡萄酒那一题销售本月生产的60%取的56万的销售额，计算消费税时扣除那里没有考虑只销售了60%，没有用60*10%*80%*60%，而实木地板那一题中只销售了返回的70%它就乘了70%，这两道题目为什么在销售扣除时处理的不一样？