老师，现在需要我们小规模二级公司上交24年净利润15万元的25%为37500元给集团，怎么做账呀

老师我想问一下 我们21年上交了一笔利润 交给总公司20万 然后现在我1月的资产负债表的未分配利润的勾稽关系不对了怎么办第一张是21年12月的报表，第二张是我们上交利润做的账 第三张是1月的资产负债表和利润表 我们是小规模纳税人 请问账对吗 然后我的报表对吗

老师，你好！我现在所在的公司是一般纳税人，这两个月开始因为规模缩小，所以有很多设施设备用不上了，全部打包一共5万元卖给了另外一家小规模纳税人的公司，对方公司昨天从公账户转了5万元到我公司公账户，这样子走账没问题吧？我公司需要给对方公司开发票吗？这笔款该怎么做账，应该做什么科目呢？

你好！老师，我们公司2021年-22年是在外面会计做的账，没有交企业所得税，我从23年4月接手到现在，我也只今年交了8百多的企业所得税，每个月开票金额20万，利润23年-23663元，24年50966元，如果要补企业所得税要补多少合适，专管员叫我补企业所得税，我应该要怎么操作？

老师，公司2023年利润1000，缴纳企业所得税250元，2024年做23年汇算清缴时因计提费用未取得发票再多交2500的所得税，计入未分配利润，后这笔费用不需要缴纳做了冲减，2024年本年利润60元，缴所得税15元，25年做24年汇算清缴时未调整，相当于交了2500的所得税后我的未分配利润是负数，我现在要注销公司，有1500的利润，但我弥补不了历年亏损，因为之前的报表里没体现出我交了所得税后的亏损，我现在要怎么操作？

老师，我们和B公司签订借款合同，当时签订利息为0，现在商定补充条款，重新调整利率，给他们记上应收利息，就是怎么先挂到往来上面呀，怎么做账呢？我们小规模 借应收账款 贷财务费用的借方 这样就可以吗？还是也得 贷应交税费呀， 要是我这样做账的话，是不是得交增值税呀？按1%来交吗？还是借应收利息科目呢