老师我想问一下 我们21年上交了一笔利润 交给总公司20万 然后现在我1月的资产负债表的未分配利润的勾稽关系不对了怎么办第一张是21年12月的报表，第二张是我们上交利润做的账 第三张是1月的资产负债表和利润表 我们是小规模纳税人 请问账对吗 然后我的报表对吗

你分配的是去年的未分配利润，而一月份产生的利润在本年利润里面

但是我的第三章利润表和资产负债表的未分配利润的勾稽关系不对啊 我们没有所有者权益这张表

你好，老师没听明白你那里勾稽关系不对呢？看图片都是对的，资产负债表未分配利润栏包括以前年度已结转到未分配利润的金额和本年利润科目里面的金额。12月份已分配了，1月份产生了6290.17的利润显示在资产负债表未分配利润栏

未分配利润的期末数=期初未分配利润+本期净利润

但是我没有所有者权益这张表 我怕审计审不过

财务报表一般都只有资产负债表利润表和现金流量表

那这个感觉不对不对的呀

你这个报表没有问题啊！勾稽关系都对

那老师等我明天报表审不过再来问你

同学你先看一下是哪里审不过吧！