老师，2025年第一季度申报的企业所得税，后期我更正的时候产生了退税，我选择的是先抵后退，它这个应该不会引起税务稽查吧？因为我们企业所得税汇算清缴的时候是要交税的，汇算清缴的时候肯定是不会产生退税，然后再就是我是12月份增值税抵扣了之后，然后少交点增值税嘛，相当于就是没有直接从国库退钱，这样应该问题不太严重吧？

＃提问＃老师，我想问一下，去年，因为疫情亏损了7，8几万，然后今年一季度我报税的时候，企业所得税盈利一万多，然后再做一季度企业所得税预缴申报的时候，系统提示，让我们预交400多的税，因为我们是小微企业，平时生意也不太好\\，我怕到时候退税很麻烦，我想到12月在一起计算解所得税，可以吗？有什么办法？在一季度先调整一下吗？因为去年的时候我们也是一季度交了所得税，后来税务局打电话过来，让我们把预缴的税清零，非常麻烦，有什么办法吗？

老师，请问一下汇算清缴的时候发现要退税6块钱左右，然后我为了不走退税流程，就在12月份增量了1笔无票收入，同时更正了12月份的财报个企业所得税报表，然后发现需要在当期补缴我补进去的那笔无票收入的税款，如果是这样就很麻烦也感觉不对，我是应该怎么调整呢

老师麻烦问你一下哈，就是22年第一季度，我们公司所得税交了1000多，然后后面一直亏损，今年做汇算清缴的时候亏损太多，现在申报完之后显示需要退第一季度交的那个1000多的税了，这个退税是不是会有风险呀？有什么办法，可以避免退税吗？高新企业加计扣除一减直接亏损两万多万

老师你好，假如说我们公司2024年年底就是12月份的时候，嗯，假如说我们的收入是500，然后所有的费用合起来是100，然后我们的这个营业利润就是400，对吧？嗯，然后嗯我们交了5%的这个企业所得税，那就是嗯交了20 30，对吧？我们把这个税款已经交到这个嗯国家税务局啦。然后就是我们在嗯汇算2024年企业所得税的时候，我不是还有1000块钱的职工教育经费的剩余吗？嗯，然后就是说嗯假如说我以这个2024年工资总额乘以8%算出来是呃准许抵扣，假如说是100吧，那是不是嗯我在这个剩余的工会经费里面调减100，嗯，调减100的话，是不是就意味着嗯我的这个费用就是汇算的时候，这个费用总数增加了100，就变成收入是500，然后费用就是200了，这样的话我们交税，营业利润是300，我们交税的话是不是就应该是15块钱？那这样的话是不是我们我就得退税退五块钱呢？

老师，我想咨询一个问题，我们第一季度，交了1000多的企业所得税，但是我跟着申报表因为我们有弥补以前年度亏损，我原来申报第一季度的时候没有带出来，没有带出来，现在就要面临退税，然后我选的是，先抵后退，这样的话，我们第12月份交的增值税要交一部分，到时候我交增值税的时候他是不是就会把我这要退的1000多块钱的税款减了之后，剩下的我们再交，可以这样吗？