老师，2025年12月的电费预提了8000元，实际是10000元，2025年汇算清缴时按8000元入费用是吗？那2026年要调减2000元是吗？
您好，先把预提的8000冲掉，然后再按10000入账
-
Q
老师，2025年12月的电费预提了8000元，实际是10000元，2025年汇算清缴时按8000元入费用是吗？那2026年要调减2000元是吗？
-
Q
老师你好，如果公司2025年底未分配利润是10万元，到2026年三月再做汇算清缴缴纳企业所得税2000元，那2025.12月的账咋计提，依据利润10万元暂估企业所得税5000元，再把10万-5000=9.5万元计提法定盈余公积吗，那2026年实际缴纳企业所得税2000元，在2026.3月分录再冲掉多计提的企业所得税和补提法定盈余公积吗
-
Q
老师，2024年12期计提的所得税费用，比如时100.85元，但2025年1月实际缴纳的是100.86元，差0.01元。该写什么分录调整？
-
Q
老师 2024年4月 有一张运输发票税务系统发现异常 让进项税转出 需要转出的增值税是25000元 因为增值税申报表要从2024年4月开始更正 我更正到2025年7月 原有的留底不够冲减这个进行税额 需要缴纳18000元 但是更正到2025年7月我没有缴纳这部分增值税 我一直更正到2026年2月增值税申报表，帐上有部分留底 可以冲减部分的增值税10000元，剩下的8000元直接用银行存款缴纳了 现在税务局说这张发票又没异常了 可以更正过来了 那我2026年的增值税申报表的10000元和8000元怎么填 才能作为留底
-
Q
老师，请问公司2025年12月还处于筹办阶段，然后有部分支出是个人支出我也做了长期待摊费用-筹备开办费，然后汇算清缴时需要调增吗？还是在2026年来调增
热门问答 更多>
-
老师，农业生产者销售农产品可以开免税，普通发票免税，开的是小麦，有时是9%，有时偶尔开免税，是什么原因
-
老师，我问下快上市的公司，分红的问题
-
朴老师，我公司找人买的包装物（桶），破损损耗了100多个，这记为管理费用？计入管理费用可以税前扣除吗？
-
老师，你好，一般纳税人，请问应收账款300万，通过打官司，加上利息100万，收回400万，多出来100万如何入账，
-
老师有没有表格，什么时候要报什么税的，比较全的
-
去年出口货物，暂估的成本，但是现在没有进项进来，视同内销的话，具体怎么操作，需要冲红原来的外销发票，然后在开具内销带税率普票吗？
-
投资分红转增实收资本，税务及工商要怎么做，转增实收资本有什么税务风险吗
-
郭老师在吗，郭老师请教一个问题
-
老师技术成果投资入股企业所得税递延纳税备案表怎么填，企业没有
-
我对象和我妹夫25年到手工资差不多，为什么人家退税4000多，我对象才退了500多呢
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
2026年，这样做是吗？
那2025年，2026年汇算清缴的处理方式，我理解的对吗？
你是指汇算清缴调减吗？
老师，这电费入的是生产成本，今年汇算清缴，和2027年汇算清缴分别怎么处理？，是不是处理的是费用，成本呢？
这个你直接入账，不影响，不需要调，你没有多做电费吧
2025年少做2000元，
汇算清缴调减就可以
成本，不是费用也要调整吗？
要的，你前面少做了，就要调的