老师，增值税附加税企业所得税贷方有余额，怎么调整，实际没有这个了

好多年的，现在怎么弄

必须查以前的明细账吗，直接调整不行啊

行，直接调整，红冲掉，计提分录复制，金额改负，调整到余额为0

具体怎么写明细，企业所得税，附加税和增值税

借：所得税费用  负 税金及附加  负 贷：应交所得税  负 应交附加税 增值税是哪个科目有余额，

就只写的增值税，那所得税费用负，这个有负数余额最后要怎么办

您好，这是为了调平您说的账表不符金额，上面分录写了就平了，余额为0

老师，不太懂，这样贷方余额为0借方还有负数余额

您好，增值税这是什么科目呀， 这个分录写了，把你 账上不用交的税冲平了

增值税就是应交税费，应交增值税，我总感觉平不了，怎么平，我写的对吗

增值税这个不对的，科目不对，借贷按您说的是同一个科目了

老师，我不懂，跟企业所得税啥的不一样吗，我一点不懂了