去年年底计提了年终奖金借主营业务成本贷其他应付款结果没有发，三月份汇算清缴调增利润交了所得税，需要做账吗？现在其他应付款还有挂帐。怎么调？
您好，现在没有账，汇缴时补所得税 借：所得税费用 贷：应交税费-应交所得税 其他分录没有了，这是调表不调账，账没有错，只是税法不认
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我的原分录是这样的： 收到发票时： 借：其他应付款 应交税金-进项税 贷：应付账款 月底时按年分摊到每月计提 借：主营业务成本 贷：其他应付款 支付时： 借：应付账款 贷：银行存款 但是我去年收到发票时做成了： 借：主营业务成本 应交税金-进项税 贷：应付账款 月底计提： 借：主营业务成本 贷：应付账款 付款时： 借：应付账款 贷：银行存款 是不是成本多进了？这是上年的，我现在怎么调整？
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2020年有成本票65万在2021年5月汇算时还没收到，以前做的是借主营业务成本，贷应付帐款。2020年汇算清缴时做了成本调增65万，补缴了企业所得税2.5万。请问帐务处理怎么做？
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2022年，我做了一笔暂估分录，金额100 借：主营业务成本100，贷：其他应付款100，这100的成本没有发生，则在2022年汇算清缴时把100调增，调出交所得税。 请问老师，2023年我怎么做账务处理，把其他银行付款100冲掉，不然总是挂着
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12月计提的奖金没发当时计入其他应付款预提费用借主营业务成本这年终奖没发，汇算清缴时需要调增吗？
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2024年年末暂估30 借主营业务成本30 贷其他应付款30 25年1月会计全部冲回了 借，主营业务成本-30 贷，其他应付款-30 25年来票20正常做账 借，主营业务成本20 贷，其他应付款20 没回来的发票10万会计做了一笔 借主营业务成本 -10 贷其他应付款 -10 汇算清缴报表也纳税调增了10 想问最后一笔分录-10是什么意思？这样做对吗？
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老师Ktv需要报文化事业建设费吗
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老师，请问一下，是不是像资产类的，交易性金融资产，应收账款的减值，存货的减值，长期股权投资，无形资产，固定资产，都是影响利润的科目，都是为了不忽悠股民，所做的分录？
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给人家开发票额度不够了，多长时间更新呢
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老师，我们是白酒制造业，仓库里包装物还有瓶子很多都是库存数大于账面数，假如税务部门检查我们应该怎么合理解释啊
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老师，企业的实际挖制人(不是法人)入到公司100万，公司用这100万兑成汇票，再用汇票进货，有钱后再还实际控制人100万，这样做有什么不妥吗
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老师，请看下经营范围如下餐饮管理服务、商务信息咨询、展览展示服务、酒店管理服务、礼仪服务、企业管理服务；销售：酒店用品、厨房设备、厨房用品、洗涤用品、日用百货。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)许可项目：餐饮服务；食品销售(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准)一般项目：棋牌室服务(除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主，请问能开人力资源服务发票吗
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老师在第一二三季度都是30万元在第四季度是120万这时第四季度就要按1%缴纳所得税对吧
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老师，牙科中心账务处理我先看哪个模块？
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无票收入报税了，现金需要转入公账吗
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现在账上还有其他应付款一直挂着那次提的余额，这怎么办
您好，我有个疑问，这又不能税前扣除，为啥要计提，是以后要发放么
每年都发去年效益不好就没法
那把这个分录红冲了嘛，其他应付款平了，也不用调增了
三月份已经调了也交了所得税，现在我该怎么办
把计提分录红冲，损益科目用以前年度损益调整代替，再转到未分配利润
借其他应付款，贷以前年度损益调整？
您好，是的，是这么写分录的，这样其他应付款没有余额了，也不影响今年的利润
好像小企业准则记账软件里没有这个科目，怎么办
可以添加嘛，不想添加直接用 利润分配-未分配利润
老师，我不做分录等发生了直接借其他应付款贷银行存款等汇算清缴再调减利润这样行吗
是的，不是调减，实际付了，再更正调增那年的报表，把调增改了，不调增了
不调减所得税还得多交吗？上一年汇算清缴调增多交所得税了。
不会多交，调增时交了，我们更正调增，这个会退回来
我汇算清缴调减利润这样不可以吗？为什么
您是要调减哪一年，2025年么，这个不可能的
2026年利润调减
不可能的嘛，账面100，我们填税务200呀，成本费用是不跨年的，该哪年就调哪年