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老师,你好。增值税及附加税费申报表25栏、27栏、30栏有数字是什么意思

2026-01-06 16:19
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齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2026-01-06 16:27

25兰是上一个月的应补税款 30栏,如果你是正常交税,和25栏填写一样的。27栏是30栏➕预缴的税款

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25兰是上一个月的应补税款 30栏,如果你是正常交税,和25栏填写一样的。27栏是30栏➕预缴的税款
2026-01-06
增值税申报表的第25栏和第30栏分别指“期初未缴税额(多缴为负数)”和“本期缴纳上期应纳税额”。以下是对这两栏的详细解释:

第25栏“期初未缴税额(多缴为负数)”:这一栏反映了在申报期开始前尚未缴纳或者多缴的增值税金额。具体来说,这一栏显示的是上一税款所属期的“期末未缴税额”,如果存在未缴的税款,则显示正数,若多缴了税款,则显示为负数。
第30栏“本期缴纳上期应纳税额”:这一栏用来填写本期实际缴纳的上一期应缴未缴的增值税款。例如,如果在一个税务期内有需要补缴上一税务期的税款,这部分税款的金额就会在这一栏体现
2024-06-19
你好!25是上期期末未交的,27是本期交的。包括下面28-30 30是本月缴纳上月应该缴纳的,你这个看起来有点问题。因为这个正常应该等于25
2022-06-14
你好,那里显示的是留抵的税金。
2021-08-16
你好,这里是差额计税,需要扣除你的成本数据的。
2021-10-11
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