老师：要报四季度企业所得税，那12月份做利润表，要不要调增四季度的招待费？还是等到汇算清缴时再调增？谢谢老师

请问老师，我是8月接手的，比较乱，前面7个月公司没有账留下来，电子税务局里有前2个季度的财报，到时候年度汇算清缴系统会有提示差额吗？会显示调增调减部分吗？

这个不会，你直接调就可以

那我怎么知道应该调多少呢

发生的额的60%和收入的千分之五，两个取低数

如果填写的不对，系统会有提示吗？谢谢老师，没做过汇算清缴有点紧张

你正常调没事的，不会有问题

好的，感谢老师