老师，2025年度5月份所得税汇算需要补缴2024年度企业所得税300多元，会计分录怎么做？

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• 老师，我们是在建工程中，对方11月就给开了一张专票，但是还没付款，这张发票合同可以先不入账吗，等付款后在入账、在勾选认证可以吗？ 等于是要跨年入账了，可以吗

• 老师好，我用亿企代账做的账，我看月末结转提示有所得税费用，那就是要计提所得税，但是我计提完，发现和税务申报的数字不一致，那这个怎么操作计提和税务一致数据？

• 老师，我咨询一下他这个个人名下有个体户的营业执照单位是不是不能给他返现开票呀？如果开了的话，怎么办呢？

• 老师国企购入便携式计算机4台需要开箱验收吗？

• 研发支出，计提结转，发放时的分录

• 老师，银行收到货款，半年也没有开票，按正常来说是计未开票收入，但一般纳税人增值税13%，客户不想交税，要怎样把应收平了？

• 老师，请问人工就是成本的情况，是不是要将工资结转为成本的

• 老师，公户支出一笔信息服务费，但是发票还没有回来 请问怎么做分录

• 小规模企业，货物成本直接走的主营业务成本，假设：23年主营业务成本合计5万，，现在25年发现主营成本应该是3万元，另外2万是应该归费用上，问分录上怎么处理。

• 老师我们25年9月及25年12月 对公账户收到个人往转的设计费款，和工程款，但是我们一直也没开发票没事吧？那现在做账收到的个人转款就寄到往来账上是吧