老师您好，请问下做研发账，12月的研发人员的工资表是先计提，到1月发放的时候再调整吗？
你好是的你说的是正确的
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老师你好！我公司员工工资都是次月发放上月工资（如：2月发放1月工资）。都是在发放时一并计提的，包括工会经费也是一样的。 21年1月发放20年12月工资并计提，但是21年2月发放21年1月工资时，员工工资调涨了，请问老师类似这样的情况在明年汇算清缴中需要调整吗？还是在今年年末时把12月工资先计提，等明年1月直接发放好？
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老师，去年12月份的工资薪金计提到今年1月份来了，因为我们是当月工资下月发的，而且做账务的时候，当月发放当月计提，那这个怎么调整
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您好，老师，2022年研发人员的年终奖是在2023年1月计提并发放的，那这块研发费做到2023年可以吗
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老师您好，请问之前计提的工资提少了，那下月发放时会做账，是不是要先补提了，再做发放的？
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您好，请问是否研发人员做研发工作的工作都可以入研发费用，如果是非自研项目，研发人员做了研发工作，那本月的工资可以计入研发费用吗？
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刚入职一家一般纳税人工厂，需要老师指导一下做账和报税流程，新工厂1月份做零申报
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老师，个体户要提交营业账簿印花税吗？
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老师，你咋听不懂呢？工资次月发放，25.1-12月就是发放的24.12-25.11月的工资，个税所属期25.1-12月实际申报的也是24.12-25.11月工资，员工实际收到也是这个工资，也是完整的12个月工资，会计25年入的成本也是按照这个现在25年度里的，提前计提，那么我基数按照这个报也不存在遗漏呀、跟会计账务都能统一了，有什么问题，也不存在弄虚做假呀
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2026年然人代开劳务发票增值税由公司代扣代缴吗
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社保基数年度工资申报是这样的：会计都是按照当月发当月记入成本的，没有提前计提，工资都是次月发放，那么25.1-12月工资实际上是24.12-25.11月的，成本全部计入25年度的，与个税一致，社保基数申报也是按照这个为依据的、一直都是这么做的、应该没有什么问题吧？
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老师，从4月1号起增值税要从13%降到9%，有从哪里听到消息吗？
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老师你好，红字发票需要做账不
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社保基数是按照员工上一年实际取得工资还是应该取得工资核算？工资都是滞后一个月发呀，比如睡25.1月员工取得的就是24.12月工资呀，那么基数月均工资都是按照24.12月-25.11月合计后的月均，因为实际取得就是这个，历年来都是这么做的，也能跟个税申报系统里数据统一的
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个体户年末怎么结转，怎么做分录
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老师计提研发工资是应付部分包含了个人的吧？
是的个人需要计提的
老师，收到个税手续费，是做主营业务收入还是营业外收入？
借银行存款 贷营业外收入
结转本年利润是在12月做还是在明年的上月做上年的？
哪个月收到做到哪个学就可以啦
收到是什么意思老师
哪个月收到这个个税手续费
老师我是说结转本年利润
结转到12月份才是这个
在12月结转损益之后接着做结转本年利润的分录？
是的借本年利润 贷利润分配未分配利润
好的，谢谢老师
不客气祝你工作顺利周末愉快