老师您好，请问之前计提的工资提少了，那下月发放时会做账，是不是要先补提了，再做发放的？
您好，是的，就是你说的这样的
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老师，国有企业，工资都是当月发放，所以之前分录是放入成本，然后分摊，没有计提。但是换了一家审计公司，要求先计提。那请问我计提了工资后，还需要分摊吗？按理不是说工资当月发放是不需要计提的吗？
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老师你好，我麻烦问一个问题，就是我们每个月在计提工资的时候我们会计做账会紧跟着后面有一笔发放工资，但是我们计提工资计提的是当月的，我们一般发放不是在下个月吗？那这种情况下还要在后面附一张发放工资的吗？还是他发放工资发放的是上个月的，但是我见很多就是他们做账的时候都是计提工资，后面紧跟着发放工资，而计提工资和发放工资的钱是一样的。那他既然已经做了，本月计提，本月发放，但实际他一般很多公司都是下个月才开始发放。
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请问老师，就是我在做工资表计提的时候少做了，实际发放比计提的要多，我是在下月补计提吗？分录是哪样做的，还有工费经费已经按计提的金额交了，是不是也要补交，老师能写下分录吗
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老师您好，请问之前计提的工资提少了，那下月发放时会做账，是不是要先补提了，再做发放的？
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计提的工资和实际发放的工资不一致可以补计提？那么直接在发放前统一补计提就好了，可以这样做账吗？
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老师您好，请问一下无票的正常支出可以对公转账吗？无票支出对公转账会有税务风险吗？
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老师您好！请问有暂估成本的说法吗？
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蓝公司原注册资本金300万，股东朱老师实缴123万，张老师实缴60万，李老师实缴117万，2023年蓝公司增资到1000万，朱老师持股比例12.3%，润公司持股比例87.7%，700万是认缴的，2024年12月张老师和李老师把股权全部转让给了润公司，润公司应支付给张老师和李老师股权转让款合计约193万，截止到2026年5月已支付股权转让款16万，余177万未支付，润公司的股东是朱老师和朱老师的女儿，朱老师在润公司的持股比例是90%，朱老师的女儿在润公司的持股比例是10%，朱老师对蓝公司间接持股78.93%，如果2026年6月蓝公司给股东朱老师和润公司分红，应该按照什么比例？
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老师，请问新注册的企业，认缴出资期限为5年，请问具体是从几时开始实行的？几时注册的企业采用此法条？
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老师，我工资比较高，一个月3万，我找我爸挂在我们公司，给他发一个月1万，按连续劳务报酬申报可以吗
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老师，我想问下我们今年5月份变更为一般纳税人的，淘宝里面有一些发票是之前平台的扣款，一直没有申请，变更为一般纳税人前面的发票，现在我们要把之前平台没开的发票开出来嘛，并且可以开专票嘛
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在上海工资5673.3，要交个税吗？社保783.3
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老师你好，一般纳税人开生产生活服务*培训费类目有优惠税率政策吗？之前是按照非学历教育培训服务*培训费开3%的税率，税收减免按照3%开的发票，现在编码更新之后优惠税率没有3%的选项，只有6%和免税的选项
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本季末收到一笔财政补贴，这笔财政补贴有对应的支出，但是支出发我生在下季度。如果本季末将财政补贴计入营业外收入，就要预缴企业所得税，汇算清缴就会产生退税。可以本季末先将这笔财政补贴计入其他应付款，到下季度再入营业外收入吗？
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老师您好，请问营业执照法人变更怎么做啊，简单不？
粤公网安备 44030002003870号
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就是根据之前提的，各个部门少的数都先补提足数了，再做发放分录是么？
是的，先补做计提，再做发放
好的老师，我做发放的时候，附件是附工资表，还是银行的交易记录？
发放的附件是工资表
还有银行的交易记录，这两个都附上
噢噢噢 知道了 谢谢老师
不客气，很高兴帮您
老师您好，请问计提工资时候，个税要怎么处理呢？也是先计提出来么？
个税也要先计提出来的
老师，是含个税的工资数做计提是么？我还需要单独做借应付职工薪酬贷应交税费-个人所得税么？
社保是单独计提的，不含在工资总额里是么老师？
是的，社保是单独计提的
好的，谢谢老师
不客气，很高兴帮您