老师，单位给个人反向开票的话，是不是都会选择核定一个税率来征税呀？因为他们的成本费用没办法归集，这样的话平时按照百分之0.5预缴的话，等到汇算清缴的时候是不是都会产生退税呀？

老师，我单位2011年处置了一个不动产房产。房产购入原价12万，处置收入32万。当年没有缴纳税费。当年的会计分录是借 现金 12万 贷定资产12万。借 现金20万贷固定资产清理20万。购买方一直用我们单位的房照，没有过户。 2022年二月份。因为房产需要过户，我们单位按照现在的市值给当年的这笔房产补开发票税价合计。486450元。按5%增值税缴纳税费。共缴纳增值税。23164.29元。附加税费暂时忽略不计。老师，我这笔收入根本2022年没有收到钱。钱是2011年收到的32万。今年补发票的时候，房产交易中心告诉必须按市值开发票，结果就多开了16万多。我这个会计分录怎么做呀？但是这个处置房产的收入需要缴纳企业所得税等等，我怎么确认收入？怎么做会计分录啊？不会呀，请指导一下呗。

老师，您好，我们生产车间的洗姜工人按洗姜量计算人工费用，单位不想给这部分人缴纳社保，想走劳务费，但是又不想开劳务费发票，因为开劳务费发票还得交个税，在这种情况下，如果这部分人工我按劳务费入产品成本，到来年企业所得税汇算清缴的时候再调增可以吗？会有风险吗？

老师 您好 我们是运输公司 我们公司在3月份的时候就停止运输业务 并且已经把所有的业务都转移到另外一个公司去做了 也就是说这个公司之后不会在发生业务 但是1、2月的业务已经正常发生 有收入有成本 有利润 公司目前还有几百万的贷款没有还清 所以之后也一直会按月还贷款利息 第一季度报企业所得税的时候 考虑到如果直接按照现在的利润缴纳所得税的话 之后肯定会存在退税的问题 所以我就直接把之后会发生的贷款利息费做了一笔暂估 想着之后在冲调 利息费每个月都可以拿到发票 老师请问我这样做的话会不会存在什么样的税务风险吗 有点怕怕的 麻烦老师给个建议 谢谢老师

就是还有老师，就是我们这边儿一般发生费用或成本的话，嗯，80%多都是有发票吧。还有，但是有时候组织会议会就是邀请一些个人来主持啊，表演什么的。嗯，这种的话，金额挺大，还没有发票，但是都是领导的关系嘛。嗯，刚开始领导就说把钱先付给他，嗯，他们也没有发票，就打个收条儿拉倒了。 因为之前我没没在这个单位嘛，现在就是来了有两个多月。然后就是最近七一吧，也是有这种情况发生，就是让同事联系，就是这个个人就让他找一些发票。还又说，哎呀，那个发票我就不找了，你们自己想办法吧，因为这种金额挺大的，就是有啥好办法吗？你除了所得税调增的话，其他。这种问题应该怎么处理呢？

老师建筑企业，没有按照完工百分比进项收入的确认，一直都是按照开票确认收入的，四年前的一个项目，之前甲方一直不给结算，所以一直没开票也就没有确认收入，当时这个项目分了两个小项目，用老板的两个单位中标的，当时他们把成本都开在了一个公司，导致现在这个公司一点成本都没有的，今年因为进行了起诉，所以甲方把剩余的所有款项都给支付完了，导致收入特别大，现在是不是不用管其他的，比如税负率什么的，因为这个现在没法保证了，直接缴纳企业所得税就可以了