你好老师，咨询一下，个体查账征收，开普通发票101元，收入分录是，借，银行101，贷，主营业务收入101 还是借银行101贷主营业务收入100，应交税金1 没有超季度30
借银行101贷主营业务收入100，应交税金1
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老师好，收入当月同时收到了货款时，可以合并做一笔分录吗？借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费，还是要应收账款过度一下呢？借：应收账款，贷：主营业务收入 应交税费。借：银行存款，贷：应收账款
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老师公司没有造价员我可以直接按照发票确认收入吗？比如 借：工程施工-合同造价 50 贷：银行存款。 50 差额征税：借：应交税费-0.5 贷：工程施工/合同造价0.5 给甲方开票了借：应收账款101 贷：工程结算100 应交税费-未交1 月末结转收入成本 ：借：主营业务成本。49.5 合同毛利。 51.5 贷：主营业务收入 100
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我公司确认了收入金额，但是未开票，也未收到款项，这个怎么录凭证， 借：应收账款101 贷：主营业务收入100 应交税费-应交增值税1，这样好像不对来着，我们都没开票呀
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老师，借：应收账款101 贷：主营业务收入100 应交税费-应交增值税税1，因为未达30万，把1块结转成营业外收入，那我在报税的时候，增值税小微免税收入那一栏填的是主营业务收入100，还是要把征收额结转后营业外收入1块加在一起填101？
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老师，租金季度收，但是提前一个月开票，怎么确认收入啊？正常分录是这样 借 银行3 贷 预收2 主营业务收入1 税3的 第二月 借 预收1 贷 主营业务收入1 第三月 借 预收1 贷 主营业务收入1
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那不需要交1元的增值税，就这样挂着吗？
收到的普票，也是价税分离这样做吗？
把他转入营业外收入
营业外收入申报个人经营所得税的时候用报这个收入吗
是的，需要报那个收入的
1.可是税务系统带出来的是不含税的收入 2我收到的普通发票，也需要把税额单独做吗？借主营业务成本101，贷，应付账款100，应交进项税额1。这样吗？
自己修改数字申报。收到的成本不不体现进项税
可是税务系统带出来的成本是100，不是101，不体现不就对不上了吗
借主营业务成本101，贷，应付账款101
账上成本是101，申报系统是100，也是自己改吗？
你申报的成本还是101，为啥是100呢？
税务系统带出来就是100
自己修改为101就行了哈