根据1-12月账面数字填报 事项1.“职工薪酬-已计入成本费用的职工薪酬”:填报纳税人会计核算计入成本费用的职工薪酬。包括工资薪金支出、职工福利费支出、职工教育经费支出、工会经费支出、各类基本社会保障性缴款、住房公积金、补充养老保险、补充医疗保险等累计金额。 一般是应付职工薪酬一级科目贷方累计;没通过应付职工薪酬计提的,加上计入管理费用,销售费用,主营业务成本里边的职工薪酬 2.“职工薪酬-实际支付给职工的应付职工薪酬”:填报纳税人“应付职工薪酬”会计科目下工资薪金(只是工资和奖金)借方发生额累计金额。

老师,提供的工资表里有不含社保的实发工资数和含有社保的应发工资数,那给员工申报个税时,本期收入一栏到底填应发还是实发数咧?
老师,我们个税申报是按计提的工资申报的,发放是次月,这月的所得税报表应付职工薪酬应发数我可不可以填1-9月的计提数,实发填12-8月的
季报企业所得税:1.为工资计提数据46900+社保11544.12元=58444.12元 2.实际发放工资为45200元(为2024.12-2025.8) 我个税申报是按计提数申报的:46900元 那实际发放工资小于个税申报应该没有关系吧
老师 我2025年1-9月工资账上正常计提 但是没发,挂着应付职工应酬贷方20万元,但是个税系统我按每月计提金额申报,现在申报企业所得税申报表中的工资怎么办,实发数那里填0,和个税系统比对不过,按个税申报数填,和账上应付职工薪酬借方不一致,怎么办呢
老师,你好,现在报本月企业所得税,关于工资数据有以下问题想请教: 1、已计入成本费用的职工薪酬:是1-9月计提的工资+社保+福利费用对吗?(教育、工会、公积等其他费用我公司暂时没有) 福利费我们在报销时直接跟业务招待费交通费等一起报销放在管理费用,没有用应付职工薪酬科目过度,那我是不是应该把这个管理费用-社会福利费单独统计出1-9月累计数再加上1-9月计提的工资+社保数一起申报。 2、实际支付给职工的应付职工薪酬:我们公司去年是按计提报的个税,实际发放工资在今年2-4月(发放去年5-12月工资共计17万左右),今年是按实际发放的工资数(9.7万左右)报的个税,请问应该按1-9月实际发放数(17+9.7=26.7万)申报吗,如果按这个数申报,个税系统1-9月才申报9.7万就相差太大了,会不会引起税务预警或者稽查?
老师,个体户核定应税所得率是0.06,为什么收入✖️0.06不会等于应纳税额(就是要交的钱)
新成立公司会计报表信息如何填
年度申报的印花税,税目营业账簿,这个什么时候申报
电子税务局里,季度报表利润表中的本月金额是填写1、2、3月的合计数还是只填3月份的
老师,还有个问题。之前卖车的时候不是系统提示要报增值税吗,我们申报了,税务说要在未开票收入栏填写。所以4月报季度报表的时候,卖车的收入系统自动加到收入里了。我感觉之前卖车的部分会计分录这个收入是个死数,就是卖车的钱,但是分录又不会做了
老师,一个增值税的申报问题,公司有一个未开票的应税货物销售,但是主表上没有跳出来,我是不是要把这个数据填在主表的第二行(其中应税货物销售额)中才行?
一般纳税人小微企业的认定
请贾苹果老师回答谢谢!其他人勿接,老师外卖销售的可乐怎么缴税啊
老师,摘要写提取备用金,借银行存款,贷:其他应付款 法人是可以的吧。
每个月一定要计提税金么?计提什么税金?
有的公司今年1月发上年的工资,今年的工资下年发,这种情况的话实发工资直接填个税申报的工资可以不
还是不要管个税,直接按账上做的实发工资填呢
不要管个税,直接按账上做的实发工资填
那税务不是又监控出来实发和个税系统不一致了吗
那个是系统问题,你是据实报送
好的,谢谢老师
不客气,祝你工作顺利。感觉不错的话,麻烦给个五星好评哦。