老师，请问建筑施工企业，公司因需用钱，折价卖掉了公司接待车辆，亏损了20万，收到了70万，公司就70万申报了增值税，但账务处理差额做的营业外支出，26年申报25年税务数据的时候会有账务营业收入与增值税报表收入不一致，这种情况怎么处理呢？是否有税务风险呢？

公司处置了一台固定资产，按照3%减按2％征收，增值税报表简易征收销售额30000÷3%。 我报年报的时候是销售额和固定资产净值差额记入营业外收入。 现在税管员给我打电话说是销售额增值税报表和年报不一致？怎么办呢 比如说账面剩余价值是100，我卖了200， 账务处理，把这100元差额记入了营业外收入，但是现在有一个问题，我增值税报表带出的数据是200的不含税金额（开票金额），但是我做帐和报年报的时候是100记入了营业外收入，现在就导致我的年报主营业务收入（不包含销售资产，销售资产差额在营业外收入体现）和增值税报表的销售额数据不一致（带出销售资产的开票数据，简易征收栏次）。老师我发一个报表的图您看下，我不知道我的问题说清楚没？

老师，请问一下，我们公司买了一辆车入固定资产，用了差不多一年就卖了，但是卖的时候开发票只开了十多万发票，卖的当月做未开票收入以收到真实金额申报增值税，这样存在什么税收风险，资产处置损益在借方，企业所得税汇算清缴需要调增吗？

某企业为增值税一般纳税人，增值税率为13%，所得税率为25%，该公司2020年利润表主营业务收入7800万元，其他业务收入1200万元、利润总额1080万元，申报的应纳税所得额与利润总额相同。该公司2020年度发生的有关经济业务如下：3、因管理不善，报废购进的生产用料一批，购进价格300000元，账务处理为借：营业外支出300000贷：原材料300000该批材料损失在2020年年度所得税申报时已按规定将相关资料留存备查。请问老师:该企业的账务处理是否有问题？若有问题，应如何调整增值税与企业所得税呢？3.中的购进价格是含税价格吗？进项税额应转出多少呢？

某企业为增值税一般纳税人，增值税率为13%，所得税率为25%，该公司2020年利润表主营业务收入7800万元，其他业务收入1200万元、利润总额1080万元，申报的应纳税所得额与利润总额相同。该公司2020年度发生的有关经济业务如下：4、12月30日201号凭证：月末盘库发生原材料盘亏，账务处理为：借：待处理财产损溢50000贷：原材料50000后附：存货盘点表一张，业务内容：盘亏原材料成本50000元。请问老师:该企业的账务处理是否有问题？若有问题，应如何调整增值税与企业所得税呢？4.中的盘亏原材料需要调整企业所得税的应纳税所得额吗？

我们公司去年财务做的账，有一辆车以旧换新，结果固定资产没有出处理掉，汇算清缴已经申报了，我们不是有需要退税2021年所得税，结果税务局匹配企业所得税收入和增值税收入不一致，让我们查，结果发现有一辆车没有处理掉国定资产，一辆是卖了，但是凭证有做错差额两百多，我们领导叫我重把去年汇算清缴更正，你觉得对我个人来讲有什么风险吗，我看了账旧换新车，处置旧的净损失金额万以上，所以申请退税要退在原来基础上要退的加上这次改报表增加退税额很多