我发现，我计提工资的时候个税包含在内的，我又计提了个税 借管理费用职工工资 贷应付职工薪酬 借应付职工薪酬 贷应交个税 借应交个税 贷银行
你好，你计提个税后边这两个分录是对的
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计提工资，借：管理费用12595.77.27 贷：应付职工薪酬—应付工资10075（包括个人社保和个税，个人应发） 应付社会保险（单位部分保险）2520.77 计提个税 借：应付职工薪酬—应付工资27.32 贷：应交税费—应交个税27.32 缴纳社保：借：应付职工薪酬—应付职工工资1037.73 应付职工薪酬—应付社会保险（单位部分）2520.77 贷：银行存款3558.5 发放工资 借：应付职工薪酬—应付工资9009.95 贷：银行存款9009.95 缴纳个税： 借：应交税费—应交个税27.32 贷：银行存款27.32 老师我做汇算清缴时填写应付职工薪酬明细表，账载金额写哪个？实际金额写哪个？税收金额写哪个？
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请问，工资的分录 计提 借 管理费用 贷 应付职工薪酬 发放 借 应付职工薪酬 贷 应交税费-个税 银行存款 缴纳个税 借 应交税费-个税 贷 银行存款 是这样吗
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老师请问，去年202212月计提总经办人员工资时，引发工资时借管理费用20000，贷应付职工薪酬19000，个人所得税1000.现在发现应该借管理费用20000，贷应付职工薪酬20000；发放时借应付职工薪酬贷应交税费应交个人所得税。我应该怎么办
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计提工资，借：管理费用工资6000 贷：应付职工薪酬5970，应交个税30。 还是借：管理费用工资6000，贷，应付职工薪酬6000支付时应付职工薪酬6000 应交个税30银行存款5970
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计提工资，借：管理费用工资6000 贷：应付职工薪酬5970，应交个税30。支付，应付职工薪酬5970 银行存款 借，应交个税，贷，银行存款 还是借：管理费用工资6000，贷，应付职工薪酬6000支付时应付职工薪酬6000 应交个税30银行存款5970
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粤公网安备 44030002003870号
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第一个是不是记重复了，不应该记这个是吧，
是的，第一个重复了，冲了吧
借应付职工薪酬 贷管理费用职工工资 或者负数，是吧就行了吧
是的，你说的是正确的这个
还有一个这个是个税我给记错了，明细了
那把明细调整过来就可以啦
是8月份的已经结账了，直接改明细就行是吧，不影响利润表和资产负债表是吧
是的，你直接做一个调整分录的明细就可以，不影响其他的
好的，那我反结账一下， 就是刚才说的记重复的，我直接在12月份冲行吧
是的，你说的是对的
直接改成 借应付职工薪酬贷应交个税 借应交个税贷银行 不影响财务报表吗
可以的，这个没问题的
不用改报税的财务报表吗
不需要的，数字没发生变化，只是明细科目
个税那里也没变化吗
没有的，申报就可以啦