我们是酒店行业！2025年过年发放的免费房劵给员工67张，员工住宿是0元住宿，请问我们需要交67张价值21440的税吗？我们做的借主营业务成本，管理费用，贷福利费，借福利费，贷，应付账款房劵，借，应付账款房费，贷销项，主营业务收入。对吗？我们需要交税吗

下面这笔的结转分录怎么做：某劳务派遣公司是一般纳税人,提供劳务派遣服务适用差额征税,含税销售额10 万元,向用工单位收取用于支付给劳务派遣员工工资、福利和为其办理社会保险及住房公积金的费用8万元,征收率5%.账务处理 (1)确认收入时: 借:银行存款100000 贷:主营业务收入95238.10 应交税费--应交增值税(简易计税)4761.90 (2)支付给劳务派遣员工工资、福利和为其办理社会保险及住房公积金时: 借:主营业务成本 76190.48 应交税费--应交增值税(销项税额抵减)3809.52 贷:银行存款 80000

老师，我们自己开的农产品收购发票，面免税的。请问一下一般纳税人木材入库，借原材料37943 应交税费应交增值税进项9% 3414.87 贷应付账款37943 是这样嘛？ ； 领用 比如 借生产成本 ； 进项税 贷 原材料 完工做 ；借库存商品贷生产成本 销售借应收账款 贷主营业务收入 应交税费应交增值税 销项税额 结转成本，借主营业务成本 贷库存商品 不是可以抵扣10%嘛。我不懂我要怎么做

老师我收到一张电费专用发票总金额是137007.81元，其中生产电费为96205.78元，生活区电费33802.03元，我现在做会计分录您看这样做对吗？借主营业务成本电费85137.86元应交税费应交增值进项税额11067.92元，贷应付账款，然后借应付职工薪酬29913.3贷应交税费应交增值进项税额3888.73贷应付账款，然后还有一笔借管理费用福利费29913.3贷应付职工薪酬29913.3元，然后借应付职工薪酬3888.73贷应交增值进项转出，这样对吗

老师我收到一张电费专用发票总金额是137007.81元，其中生产电费为96205.78元，生活区电费33802.03元，我现在做会计分录您看这样做对吗？借主营业务成本电费85137.86元应交税费应交增值进项税额11067.92元，贷应付账款，然后借应付职工薪酬29913.3贷应交税费应交增值进项税额3888.73贷应付账款，然后还有一笔借管理费用福利费29913.3贷应付职工薪酬29913.3元，然后借应付职工薪酬3888.73贷应交增值进项转出，这样对吗

公司能做租车业务，但车本是别人的。收入后借：银行存款 贷；主营业务收入 应交税金-应交增价税 2. 发给车组费用 借：主营业务成本-劳务费还是（其他应付款） ，借：管理费 ，贷：银行存款 我们只是拿他车来租出用，拿管理费。 账务对吗