老师，你好现在申报增值税的时候出现了提示类农产品加计扣除比对不通过，在抵扣的时候没有出现加计扣除，都是手动填写的附表二8a这一栏的，如果是这样的话怎么处理

老师，没有农产品加计扣除的勾选，如果不享受那1%的加计扣除的话，怎么做账务处理

发票是我们自己开的农产品收购发票

不享受 1% 加计扣除时，按 9% 基本扣除率做进项抵扣，不做领用加计分录，收购与领用核心分录如下： 分录（一般纳税人） 开具收购发票并付款 借：原材料 / 库存商品（买价 ×91%） 应交税费 — 应交增值税（进项税额）（买价 ×9%） 贷：银行存款 / 现金 / 应付账款（买价） 领用农产品（用于非 13% 税率货物 / 服务，或放弃加计） 借：生产成本 / 制造费用 / 销售费用等（领用金额） 贷：原材料 / 库存商品（领用金额） （不做 1% 加计抵扣分录，进项税仅按 9% 申报）

老师，我们有之前月份按10%记账未抵扣在待认证进项税额的这种情况，这种情况怎么做账务处理

认证抵扣时 借：应交税费 — 应交增值税（进项税额） 贷：应交税费 — 待认证进项税额 若因政策 / 用途不可抵扣 借：原材料 / 库存商品 / 管理费用等 贷：应交税费 — 待认证进项税额

老师这种情况的话，原材料是数量金额类的，是不需要填金额的对吗？

同学你好 金额也得填写

老师，是用填数量，只写不能抵扣的金额就可以对吗？是我表述有误

不能 金额得有的哦

老师原材料是数量金额类的，原材的数量没法填，不知道填多少，只调整金额就行对吗？

同学你好 对的 是这样

好的，谢谢老师