企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（A类）:您填报已发放的工资薪金月平均值51372元，大于本年<<个人所得税扣缴申报表>>申报工资薪金支出的月平均值18970元，请确认本栏数据填写是否正确，并按税法规定申报个人所得税。填后出现这个提示警号，需要怎么去查哪里的问题？

一、1.您单位未填报A105080《资产折旧、摊销及纳税调整明细表》，该表适用于发生资产折旧、摊销的纳税人，无论是否纳税调整，均须填报，请核实。二、1.您单位申报表A000000《企业基础信息表》“104从业人数”为：【5】人，季度预缴申报表中填报的从业人数的季度平均值为：【4】人，请核实。三、1.您单位申报表A000000《企业基础信息表》“103资产总额”为：【33.2】万元，季度预缴申报表中填报的资产总额的季度平均值为：【29】万元，请核实。四、1.根据财税﹝2018﹞51号文件规定，自2018年1月1日起，企业发生的职工教育经费支出，不超过工资薪金总额8%的部分，准予在计算企业所得税应纳税所得额时扣除；超过部分，准予在以后纳税年度结转扣除。您单位表A105050《职工薪酬支出及纳税调整明细表》第5行2列职工教育经费的实际发生额为：【0】元，第1行5列工资薪金税收金额为：【79900】元，比例不足8%，请确认职工教育经费支出是否完整填报。年报的时候提出这个是要怎么改这个要更改也改不了

老师：企业所得税会算清缴申报提示这样的：一、1.您单位未填报A105000《纳税调整项目明细表》，请核实。二、1.您单位未填报A105050《职工薪酬支出及纳税调整明细表》，纳税人只要发生相关支出，不论是否纳税调整，均须填报，请核实。三、1.您单位未填报A105080《资产折旧、摊销及纳税调整明细表》，该表适用于发生资产折旧、摊销的纳税人，无论是否纳税调整，均须填报，请核实。四、您单位4季度（或12月）季度预缴申报表中填报的资产总额的全年季度平均值为：【0.11】万元，申报表A000000《企业基础信息表》“103资产总额”为：【0.07】万元，请核实填报是否正确。

请问老师，企业所得税季度申报多了职工薪酬要申报，其中实际支付给职工的应付职工薪酬提示说，与本年个人所得税扣缴申报表申报工资薪金支出的月平均值有差异，这个申报工资薪金支出的月平均值怎么计算，在个税扣缴申报表上如何取数？谢谢

老师，小微企业所得税申报，实际支付:代扣个人社保及公积金1~8个月2005x8个月=16040 银行支付工资:10995x8个月=87960合计:104000 个税申报13000x8个月=104000， 实际支付给职工的应付职工薪酬104000 对吗？ 但为什么会有提示:您填报已发放工资薪金大于本年《个人所得税申报表》申报工资薪金支出累计13000元，请确认本栏数据填写是否正确，并按税法申报个人所得税呢？

您填报已发放的工资薪金大于本年《个人所得税扣缴申报表》申报工资薪金支出累计【0】，请确认“实际支付给职工的应付职工薪酬”数据填写是否正确，并按税法规定申报个人所得税。我每月都申报个税，为什么是0？