老师，小微企业所得税申报，实际支付:代扣个人社保及公积金1~8个月2005x8个月=16040 银行支付工资:10995x8个月=87960合计:104000 个税申报13000x8个月=104000， 实际支付给职工的应付职工薪酬104000 对吗？ 但为什么会有提示:您填报已发放工资薪金大于本年《个人所得税申报表》申报工资薪金支出累计13000元，请确认本栏数据填写是否正确，并按税法申报个人所得税呢？

您好，实际支付给职工的应付职工薪酬是104000元没错，因为2005×8=16040加上10995×8=87960合计正好104000，而个税申报也按13000×8=104000做了申报，但系统提示你已发放工资大于个税申报的累计13000元，说明税务系统里目前只查到你申报了13000元工资，不是104000元，可能原因是8个月中只有一个月成功申报了个税，其他月份没报或没提交或填错收入额，导致系统认为你少报工资，需登录个税扣缴端检查1至8月是否每月都正常申报且每名员工每月收入额都填了13000元，确认累计申报总额已更新为104000元后再重新做企业所得税申报。

老师，你看一下这样对的吗？

这上面三张图，看是不是填对了呢

 您好，不对，企业所得税申报中的工资支出应与个税申报的所属期间保持一致，若个税报了1-10月，则企业也应按实际发放的1-10月工资总额130000元填写，或确认是否仅1-8月有发放记录。同时检查个税系统中1-8月是否每月都完成申报、状态为“正常申报”，且每名员工每月收入额准确填为13000元。如期间匹配、数据无误但仍提示问题，可能是系统延迟

这个是三季度报表，实际发放是9月发8月份，累计1一8月 计提是1一9月份 看是否对？